Riskklassificeringssystem

Legaldefinitioner 2

Artikel 3.1 (EU) 2022/439 Komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 med avseende på tekniska tillsynsstandarder för specificering av den bedömningsmetod som behöriga myndigheter ska följa när de bedömer huruvida kreditinstitut och investeringsföretag uppfyller kraven när det gäller att använda internmetoden

För att kontrollera institutets efterlevnad av de dokumentationskrav som anges i artikel 144.1 e i förordning (EU) nr 575/2013 ska behöriga myndigheter kontrollera att dokumentationen av riskklassificeringssystemen enligt definitionen i artikel 142.1.1 i förordning (EU) nr 575/2013 (riskklassificeringssystem) är tillräckligt detaljerade och korrekta för att kunna användas effektivt, har godkänts på lämplig ledningsnivå hos institutet, innehåller, med avseende på varje dokument, minst en redovisning av dokumenttyp, upphovsperson, granskare, godkännande ombud, ägare, datum för sammanställning och godkännande, versionsnummer och historik för dokumentändringar, tillåter tredje man att granska och bekräfta funktionssättet i riskklassificeringssystemen och att särskilt granska och bekräfta att dokumentationen av riskklassificeringssystemets utformning är tillräckligt detaljerad för att möjliggöra för tredje man att förstå argumenten bakom alla aspekter i riskklassificeringssystemet, inklusive antagandena, de matematiska formlerna och, om en mänsklig bedömning görs, besluten samt metoderna för utvecklingen av riskklassificeringssystemen, dokumentationen av riskklassificeringssystemet är tillräckligt detaljerad för att möjliggöra för tredje man att förstå funktion, begränsningar och huvudantaganden för varje riskklassificeringsmodell och varje riskparameter och att reproducera modellens utveckling, dokumentationen av riskklassificeringsprocessen är tillräckligt detaljerad för att möjliggöra för tredje man att förstå metoden för att hänföra exponeringar till riskklasser och deras faktiska hänförande till riskklasser och att reproducera denna riskklassificering.

Artikel 142.1.1 (EU) nr 575/2013 Tillsynskrav för kreditinstitut

riskklassificeringssystem: alla metoder, processer, kontroller samt datainsamlings- och it-system som ligger till grund för värdering av kreditrisk, tilldelning av riskklasser och kvantifiering av fallissemangs- och förlustsestimat för en viss typ av exponering.