År 2015

Legaldefinitioner 1

Punkt 287 T-351/18

Det framgår således klart att de åsidosatta föreskrivna kraven beskrivs på ett mycket detaljerat sätt i förhållande till konkreta situationer som särskilt avser följande: för det första, avsaknaden av styrformer som är anpassade till det andra sökandebolagets affärsmodell, vilken var inriktad på att tillhandahålla finansiella tjänster till professionella utländska kunder med stor nettoförmögenhet och med en högriskprofil, vilket krävdes enligt de nationella bestämmelser varigenom artikel 74 i direktiv 2013/36 har införlivats, för det andra, bristerna hos de organisatoriska enheter som ansvarar för genomförandet av förfarandereglerna för försvar och hantering av risker i fråga om bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, särskilt vad gäller att identifiera, hantera och övervaka risker, identifiera kunder innan avtalsförhållandena inleds samt under avtalsförhållandena, kontrollerna av individuella transaktioner som genomförs av kundansvariga, avsaknaden av en uppdelning mellan de funktioner som avser kontrollen av risktagande, å ena sidan, och riskhantering, å andra sidan, vilket kan ge upphov till intressekonflikter, för det tredje, brister vad gäller funktionerna för internrevision, för det fjärde, avsaknaden av interna förfaranden eller bristande efterlevnad av de befintliga interna förfarandena, för det femte, förekomsten av ett stort antal ovanliga transaktioner med anknytning till högriskkunder, som stod för ungefär 97 procent av alla överföringar som gjordes i Estland (år 2015), för det sjätte, avsaknaden av kundkännedom vid tidpunkten då ett nytt avtalsförhållande inleds samt avsaknaden av fortlöpande övervakning av befintliga affärsförbindelser, däribland vad gäller medlens ursprung och identifieringen av transaktioner som var komplexa, uppgick till ovanligt höga belopp eller saknade ett klart ekonomiskt syfte och, för det sjunde, styrelsens och tillsynsnämndens bristfälliga verksamhet vad gäller riskhantering i fråga om bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, vilka varken hade fastställt den tolerabla risknivån för det andra sökandebolaget, eller inrättat ett separat system för riskbedömning på området för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, eller förberett en bedömning av de operativa riskerna.