Åtgärder för kundkännedom

Legaldefinitioner 2

6 kap. 1 § 1 st Lag om inhämtande av vissa uppgifter på skatteområdet om kryptotillgångar

Med åtgärder för kundkännedom avses en rapporteringsskyldig leverantör av kryptotillgångstjänsters åtgärder för kundkännedom enligt lagen (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism eller liknande krav som leverantören omfattas av.

Punkt 28 C-671/23

För det första ska medlemsstaterna enligt artikel 59.1 i direktiv 2015/849 ”se till att denna artikel åtminstone tillämpas på sådana överträdelser hos ansvariga enheter som är allvarliga, upprepade, systematiska, eller en kombination härav, av de krav som anges i a) artiklarna 10–24 (åtgärder för kundkännedom), b) artiklarna 33, 34 och 35 (rapportering av misstänkta transaktioner), c) artikel 40 (registerhållning) och d) artiklarna 45 och 46 (interna kontroller)”. I artikel 59.2 och 59.3 i direktivet anges dessutom vilka administrativa sanktioner och åtgärder som den behöriga myndigheten i en medlemsstat åtminstone ska kunna tillämpa i de fall som avses i artikel 59.1.