Fastställande av tekniska genomförandestandarder med avseende på nära sammanhängande valutor i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012, särskilt artikel 354.3, och
Skälen nedan är grundrättsaktens. Ändringsrättsakternas skäl: förordning (EU) 2018/1580 · förordning (EU) 2019/2091 · förordning (EU) 2021/249 · förordning (EU) 2023/1718.
(1) Enligt schablonmetoden för marknadsrisk, får institut hålla lägre kapitalbaskrav för växelkursrisk för täckande av avstämda positioner i två valutor där dessa betraktas som ”nära sammanhängande” i enlighet med den metod som fastställs i artikel 354.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
(2) När nära sammanhängande valutor listas, bör gängse marknadspraxis att trappa ned den maximala förlusten under 10 dagar till en maximal förlust för en dag, genom att dividera den maximala valutarörelsen på 4 % med kvadratroten på 10, tillämpas. Därför bör gränsen för den maximala dagliga värdeförändringen inom ett valutapar fastställas till 1,265 %.
(3) Dagliga växelkursrörelser i procent bör bestämmas som skillnaden mellan NapLog av valutaparens värde som de observerats under två på varandra följande dagar.
(4) Det absoluta värdet av den resulterande procentsatsen bör jämföras med tröskelvärdet för den maximala dagliga värdeförändringen inom ett valutapar på 1,265 %. Alla värden som överstiger denna tröskel bör betraktas som överträdelser av den maximala förlusten under 10 dagar på 4 %.
(5) Det är nödvändigt att fastställa ett högsta antal acceptabla förluster, så att valutapar som överskrider en sådan gräns inte kommer att uppfylla kraven för att anses vara korrelerade i enlighet med artikel 354 i förordning (EU) nr 575/2013. Beräkningen av ett maximalt antal acceptabla förluster bör vidare beakta både långa och korta positioner i den utländska valutan. Antalet överträdelser bör avrundas nedåt och det maximala antalet överträdelser bör följaktligen fastställas till 7 överträdelser av den maximala förlusten under de senaste 3 åren och 65 överträdelser av den maximala förlusten under de senaste 5 åren.
(6) Artikel 354.1 i förordning (EU) nr 575/2013 föreskriver endast lägre kapitalbaskrav för täckande av positioner i ”relevanta nära sammanhängande valutor”. Följaktligen bör endast de växelkurspar som bildats genom en kombination av var och en av de olika valutorna i medlemsstater med en förteckning över de valutor från tredjeländer som är relevanta för finansinstitut i unionen bedömas enligt kriterierna för fastställande av nära sammanhängande valutor.
(7) Vissa andra växelkurspar som inkluderar enbart valutor från tredjeländer bör också ingå i bedömningen, mot bakgrund av deras betydelse för instituts portföljer i unionen. Vidare, med tanke på kraven i artikel 354.1 i förordning (EU) nr 575/2013 avseende de relevanta observationsperioderna, bör endast valutor för vilka det finns dagliga växelkursdataserier för de senaste 5 åren från en tillförlitlig källa beaktas när man överväger vilka valutor som ska ingå i bedömningen.
(8) I artikel 354.4 i förordning (EU) nr 575/2013 fastställs en specifik behandling för valutapar bestående av valutor från medlemsstater som deltar i den andra etappen av den ekonomiska och monetära unionen (nedan kallad ERM II) mot euron och sinsemellan. Valutapar som inbegriper de valutorna bör därför inte anses vara ”relevanta”. Valutapar som består av en ERM II-valuta å ena sidan och en annan valuta än euron eller en annan ERM II-valuta å andra sidan bör dock anses vara ”relevanta”.
(9) Därför bör sambandet mellan vart och ett av de valutapar som består av kombinationen av de valutor som anges i bilagan till denna förordning bedömas.
(10) För att skapa säkerhet om användningen av förteckningen över nära sammanhängande valutor bör förteckningen ses över i enlighet med led d i artikel 29.1 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010. Av samma skäl bör en sådan översyn göras regelbundet och årligen på eller kring samma datum, såvida inte marknadsutvecklingen gör att en sådan översyn i undantagsfall genomförs vid andra tidpunkter.
(11) Denna förordning baseras på det förslag till tekniska genomförandestandarder som Europeiska bankmyndigheten har överlämnat till kommissionen.
(12) Europeiska bankmyndigheten har anordnat öppna offentliga samråd om de förslag till tekniska standarder för genomförande som den här förordningen baseras på, analyserat de möjliga kostnaderna och fördelarna samt begärt ett yttrande från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i förordning (EU) nr 1093/2010.
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel1¶
De valutapar som uppfyller kraven i artikel 354.1 i förordning (EU) nr 575/2013 anges i bilagan till den här förordningen.
Artikel2¶
Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
BILAGA
Del 1 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot euron (EUR)
Albansk lek (ALL), bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), kanadensisk dollar (CAD), schweizisk franc (CHF), tjeckisk krona (CZK), marockansk dirham (MAD), nordmakedonisk denar (MKD), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), euro (SGD).
Del 2 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot UAE dirham (AED)
Renminbi yuan (CNY), Hongkongdollar (HKD), libanesiskt pund (LBP), macaosk pataca (MOP), singaporiansk dollar (SGD), taiwanesisk dollar (TWD), US-dollar (USD).
Del 3 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den albanska leken (ALL)
Bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), bulgarisk lev (BGN), dansk krona (DKK), nordmakedonisk Denar (MKD), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), singaporiansk dollar (SGD), euro (EUR).
Del 4 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den australiska dollarn (AUD)
Nyzeeländsk dollar (NZD).
Del 5 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den bosnisk-hercegovinska konvertibla marken (BAM)
Albansk lek (ALL), bulgarisk lev (BGN), kanadensisk dollar (CAD), schweizisk franc (CHF), tjeckisk krona (CZK), dansk krona (DKK), marockansk dirham (MAD), nordmakedonisk denar (MKD), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), euro (EUR).
Del 6 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den bulgariska leven (BGN)
Albansk lek (ALL), bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), schweizisk franc (CHF), renminbi yuan (CNY), tjeckisk krona (CZK), brittiskt pund (GBP), marockansk dirham (MAD), nordmakedonisk denar (MKD), polsk zloty (PLN), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), singaporiansk dollar (SGD).
Del 7 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den kanadensiska dollarn (CAD)
Bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), serbisk dinar (RSD), singaporiansk dollar (SGD), thailändsk baht (THB), euro (EUR).
Del 8 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den schweiziska francen (CHF)
Bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), bulgarisk lev (BGN), dansk krona (DKK), nordmakedonisk denar (MKD), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), euro (EUR).
Del 9 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot renminbi yuan (CNY)
UAE-dirham (AED), bulgarisk lev (BGN), Hongkongdollar (HKD), marockansk dirham (MAD), macaosk pataca (MOP), singaporiansk dollar (SGD), thailändsk baht (THB), taiwanesisk dollar (TWD), US-dollar (USD).
Del 10 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den tjeckiska kronan (CZK)
Bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), bulgarisk lev (BGN), dansk krona (DKK), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), euro (EUR).
Del 11 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den danska kronan (DKK)
Albansk lek (ALL), bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), schweizisk franc (CHF), tjeckisk krona (CZK), brittiskt pund (GBP), marockansk dirham (MAD), nordmakedonisk denar (MKD), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), svensk krona (SEK), singaporiansk dollar (SGD), thailändsk baht (THB).
Del 12 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot det brittiska pundet (GBP)
Bulgarisk lev (BGN), dansk krona (DKK).
Del 13 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot Hongkongdollarn (HKD)
UAE-dirham (AED), renminbi yuan (CNY), libanesiskt pund (LBP), marockansk dirham (MAD), macaosk pataca (MOP), malaysisk ringgit (MYR), singaporiansk dollar (SGD), taiwanesisk dollar (TWD), US-dollar (USD).
Del 14 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot indonesisk rupiah (IDR)
Singaporiansk dollar (SGD).
Del 15 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den indiska rupien (INR)
Singaporiansk dollar (SGD).
Del 16 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den sydkoreanska wonen (KRW)
Taiwanesisk dollar (TWD).
Del 17 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot det libanesiska pundet (LBP)
UAE-dirham (AED), Hongkongdollar (HKD), macaosk pataca (MOP), singaporiansk dollar (SGD), US-dollar (USD).
Del 18 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den marockanska dirhamen (MAD)
Bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), bulgarisk lev (BGN), renminbi yuan (CNY), dansk krona (DKK), Honkongdollar (HKD), nordmakedonisk denar (MKD), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), singaporiansk dollar (SGD), taiwanesisk dollar (TWD), US-dollar (USD), euro (EUR).
Del 19 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den nordmakedoniska denaren (MKD)
Albansk lek (ALL), bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), bulgarisk lev (BGN), schweizisk franc (CHF), dansk krona (DKK), marockansk dirham (MAD), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), singaporiansk dollar (SGD), euro (EUR).
Del 20 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den macaoska patacan (MOP)
UAE-dirham (AED), renminbi yuan (CNY), Hongkongdollar (HKD), libanesiskt pund (LBP), singaporiansk dollar (SGD), taiwanesisk dollar (TWD), US-dollar (USD).
Del 21 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot malaysisk ringgit (MYR)
Hongkongdollar (HKD), singaporiansk dollar (SGD).
Del 22 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den nyzeeländska dollarn (NZD)
Australisk dollar (AUD).
Del 23 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den polska zlotyn (PLN)
Bulgarisk lev (BGN), rumänsk leu (RON).
Del 24 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den rumänska leuen (RON)
Albansk lek (ALL), bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), bulgarisk lev (BAM), schweizisk franc (CHF), tjeckisk krona (CZK), dansk krona (DKK), marockansk dirham (MAD), nordmakedonisk denar (MKD), polsk zloty (PLN), serbisk dinar (RSD), singaporiansk dollar (SGD), thailändsk baht (THB), euro (EUR).
Del 25 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den serbiska dinaren (RSD)
Albansk lek (ALL), bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), bulgarisk lev (BGN), kanadensisk dollar (CAD), schweizisk franc (CHF), tjeckisk krona (CZK), dansk krona (DKK), marockansk dirham (MAD), nordmakedonisk denar (MKD), rumänsk leu (RON), singaporiansk dollar (SGD), euro (EUR).
Del 26 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den svenska kronan (SEK)
Dansk krona (DKK).
Del 27 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den singaporianska dollarn (SGD)
UAE-dirham (AED), albansk lek (ALL), bosnisk-hercegovinsk konvertibel mark (BAM), bulgarisk lev (BGN), kanadensisk dollar (CAD), renminbi yuan (CNY), dansk krona (DKK), Honkongdollar (HKD), indonesisk rupiah (IDR), indisk rupie (INR), libanesiskt pund (LBP), marockansk dirham (MAD), nordmakedonisk denar (MKD), macaosk pataca (MOP), malayisk ringgit (MYR), rumänsk leu (RON), serbisk dinar (RSD), thailändsk bath (THB), taiwanesisk dollar (TWD), US-dollar (USD), euro (EUR).
Del 28 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den thailändska bahten (THB)
Kanadensisk dollar (CAD), renminbi yuan (CNY), dansk krona (DKK), rumänsk leu (RON), singaporiansk dollar (SGD).
Del 29 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot den taiwanesiska dollarn (TWD)
UAE-dirham (AED), renminbi yuan (CNY), Hongkongdollar (HKD), sydkoreansk won (KRW), marockansk dirham (MAD), macaosk pataca (MOP), singaporiansk dollar (SGD), US-dollar (USD).
Del 30 – Förteckning över nära sammanhängande valutor mot US-dollarn (USD)
UAE-dirham (AED), renminbi yuan (CNY), Hongkongdollar (HKD), libanesiskt pund (LBP), marockansk dirham (MAD), macaosk pataca (MOP), singaporiansk dollar (SGD), taiwanesisk dollar (TWD).