Komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 vad gäller de avgifter som Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten tar ut av transaktionsregister

EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING

med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,

med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 av den 4 juli 2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister, särskilt artikel 72.3, och

Skälen nedan är grundrättsaktens. Ändringsrättsakternas skäl: förordning (EU) 2021/822 · förordning (EU) 2024/1702.

(1) Enligt artikel 62 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/77/EG består Europeiska värdepappers- och marknadsmyndighetens (Esma) intäkter av avgifter som betalas till Esma i de fall som anges i unionsrätten, tillsammans med bidrag från nationella offentliga myndigheter och ett bidrag från unionen.

(2) En registreringsavgift bör tas ut av transaktionsregister som är etablerade i unionen, för att avspegla Esmas kostnader för att behandla registreringsansökan. Kostnaderna för att bedöma ansökan ökar om ett transaktionsregister ska täcka minst tre derivatklasser eller erbjuda verksamhetsanknutna tjänster. Därför bör registreringsavgiften beräknas med hänsyn till dessa två objektiva kriterier.

(3) Tillhandahållande av verksamhetsanknutna tjänster och rapporteringstjänster i mer än tre derivatklasser förväntas också ha en direkt inverkan på transaktionsregistrets framtida omsättning. I syfte att ta ut registreringsavgifter, bör transaktionsregister därför klassificeras i tre olika kategorier efter sin förväntade totala omsättning (hög, medelhög och låg förväntad total omsättning), med olika registreringsavgifter beroende på om de avser att tillhandahålla verksamhetsanknutna tjänster och/eller rapporteringstjänster i mer än tre derivatklasser.

(4) Om ett transaktionsregister efter registrering börjar erbjuda verksamhetsanknutna tjänster och/eller börjar verka i mer än tre derivatklasser, och därmed faller i en övre kategori i fråga om sin förväntade totala omsättning, bör transaktionsregistret betala skillnaden mellan den registreringsavgift som ursprungligen betalades och den registreringsavgift som gäller för den nya kategorin av förväntad total omsättning i vilken det därigenom hamnar.

(5) För att motverka ogrundade ansökningar bör registreringsavgifter inte återbetalas om en sökande drar tillbaka sin ansökan under registreringsförfarandet, och inte heller om registrering inte beviljas.

(6) För att se till att Esmas budget används effektivt och för att samtidigt minska medlemsstaternas och unionens finansiella börda måste transaktionsregister minst betala alla kostnader i samband med tillsynen av dem. Avgifter bör fastställas till en sådan nivå att en betydande ackumulering av underskott eller överskott undviks för verksamheter med anknytning till transaktionsregister. Om stora underskott eller överskott blir återkommande bör kommissionen se över avgiftsnivån.

(7) För att garantera en rättvis och tydlig fördelning av avgifter som samtidigt återspeglar de verkliga administrativa insatserna för varje enhet som är föremål för tillsyn, bör tillsynsavgiften beräknas på grundval av den omsättning som genereras av transaktionsregistrens basverksamhet. De avgifter som tas ut av ett transaktionsregister bör stå i proportion till den verksamhet som det berörda transaktionsregistret utför, jämfört med verksamheten i alla registrerade och övervakade transaktionsregister inom ett givet budgetår. Med tanke på att det finns fasta administrativa kostnader för tillsyn över transaktionsregister ska en minsta tillsynsavgift fastställas.

(8) Eftersom endast begränsade uppgifter kommer att bli tillgängliga när det gäller transaktionsregistrens verksamhet under det år då de registrerats, bör den första årliga tillsynsavgiften beräknas på grundval av den registreringsavgift och det tillsynsarbete som Esma har lagt ned på tillsynen av transaktionsregistret det året.

(9) Transaktionsregister är relativt nya enheter som tillhandahåller nya reglerade finansiella tjänster och därför existerar ännu inget tillförlitligt mått på deras omsättning. För att uppskatta transaktionsregisters omsättning bör flera olika faktorer beaktas, i synnerhet transaktionsregistrens viktigaste finansiella intäkterna från central insamling och registerföring av uppgifter om derivat (exklusive eventuella intäkter från verksamhetsanknutna tjänster), antalet rapporterade transaktioner under en viss period och antalet utestående transaktioner vid utgången av varje period. Under transaktionsregistrets första verksamhetsår bör tillsynsavgiften motsvara det tillsynsarbete som utförts av Esma sedan registreringsdatumet och fram till slutet av året, på grundval av de registreringsavgifter som bestämts enligt den förväntade totala omsättningsnivån.

(10) Transaktionsregister som registrerats under 2013 kommer inte att börja tillhandahålla rapporteringstjänster före utgången av 2013 och deras verksamhet kommer under 2013 sannolikt att vara praktiskt taget obefintlig. Därför bör den årliga tillsynsavgiften för 2014 beräknas på grundval av deras tillämpliga omsättning under första halvåret 2014.

(11) Mot bakgrund av att transaktionsregisternäringen är så ny, och av deras eventuella framtida utveckling, bör metoden för beräkning av transaktionsregistrens omsättning ses över vid behov. Kommissionen bör bedöma huruvida den metod för beräkningen av omsättningen som anges i denna förordning är tillräcklig inom fyra år från denna förordnings ikraftträdande.

(12) Bestämmelser bör införas för avgifter som ska tas ut för tredjelands transaktionsregister som ansöker om godkännande i unionen i enlighet med de relevanta kraven i förordning (EU) nr 648/2012, för att omfatta godkännande och årliga administrativa kostnader. I detta avseende bygger Esmas kostnader på de nödvändiga utgifter som är hänförliga till godkännande av sådana tredjelands transaktionsregister enligt artikel 77.2 i den förordningen, ingående av samarbetsavtal med behöriga myndigheter i det tredjeland där den sökande är registrerad i enlighet med artikel 75.3 i den förordningen, och tillsyn av godkända transaktionsregister. Avgifter för ingående av samarbetsavtal kommer att delas mellan de godkända transaktionsregistren i ett och samma tredjeland.

(13) Den tillsyn som utövas av Esma för godkända transaktionsregister i tredjeland avser i huvudsak genomförandet av samarbetsavtal, inklusive ett effektivt utbyte av uppgifter mellan behöriga myndigheter. Kostnaden för att tillhandahålla dessa funktioner bör omfattas av tillsynsavgifter som tas ut av godkända transaktionsregister. Eftersom kostnaderna kommer att vara mycket lägre än Esmas kostnader för direkt tillsyn av registrerade transaktionsregister i unionen, bör tillsynsavgifter för godkända transaktionsregister vara betydligt lägre än den lägsta tillsynsavgift som tas ut av registrerade transaktionsregister som direkt övervakas av Esma.

(14) Med tanke på den eventuella framtida utvecklingen bör metoden för beräkningen av den tillämpliga omsättningen och avgiftsnivån för registrering, godkännande och tillsyn ses över och uppdateras vid behov.

(15) Det uppstår utgifter för nationella behöriga myndigheter när de utför uppgifter enligt förordning (EU) nr 648/2012 och särskilt genom delegering av uppgifter i enlighet med artikel 74 i förordning (EU) nr 648/2012. De avgifter som Esma tar ut av transaktionsregistren bör täcka även dessa kostnader. För att undvika att behöriga myndigheter gör förlust eller vinst på att utföra delegerade uppgifter eller bistå Esma, bör Esma ersätta den nationella behöriga myndighetens faktiska kostnader.

(16) Denna förordning bör utgöra grunden för Esmas rätt att ta ut avgifter från transaktionsregister. För att utan dröjsmål underlätta en effektiv tillsyns- och verkställighetsverksamhet bör den här förordningen träda i kraft den tredje dagen efter det att den har offentliggjorts.

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

Kapitel I Allmänna bestämmelser

Artikel1¶Syfte

I denna förordning fastställs bestämmelser om de avgifter som Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma) ska ta ut av transaktionsregister för registrering, tillsyn och godkännande.

Artikel2¶Fullständig återvinning av tillsynskostnader

Ändrad genom förordning (EU) 2024/1702.

De avgifter som tas ut av transaktionsregister ska täcka

a) samtliga direkta och indirekta kostnader som kan hänföras till Esmas registrering av och tillsyn över transaktionsregister i enlighet med förordning (EU) nr 648/2012, inbegripet kostnader för godkännande av transaktionsregister,

b) samtliga kostnader för ersättning av direkta och indirekta kostnader för behöriga myndigheter som har utfört arbete i enlighet med förordning (EU) nr 648/2012, särskilt som ett resultat av en delegering av uppgifter i enlighet med artikel 74 i förordning (EU) nr 648/2012.

Artikel3¶Tillämplig omsättning

Ändrad genom förordning (EU) 2024/1702.

1. Transaktionsregister som registrerats enligt förordning (EU) nr 648/2012 ska vid tillämpning av den här förordningen föra reviderade räkenskaper som gör åtskillnad mellan följande:

a) Intäkter från transaktionsregistrets huvudfunktioner att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat enligt förordning (EU) nr 648/2012.

b) Intäkter från verksamhetsanknutna tjänster direkt kopplade till central insamling och registerföring av uppgifter om derivat enligt förordning (EU) nr 648/2012.

Transaktionsregistrets tillämpliga intäkter från verksamhetsanknutna tjänster ett visst år (n) ska vara intäkterna från de tjänster som anges i b.

2. Transaktionsregister som registrerats både enligt förordning (EU) nr 648/2012 och förordning (EU) 2015/2365 ska vid tillämpning av den här förordningen föra reviderade räkenskaper som gör åtskillnad mellan följande:

a) Intäkter från transaktionsregistrets huvudfunktioner att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat enligt förordning (EU) nr 648/2012.

b) Intäkter från transaktionsregistrets huvudfunktioner att centralt samla in och registerföra uppgifter om transaktioner för värdepappersfinansiering enligt förordning (EU) 2015/2365.

c) Intäkter från verksamhetsanknutna tjänster direkt kopplade till central insamling och registerföring av uppgifter om derivat enligt förordning (EU) nr 648/2012.

d) Intäkter från verksamhetsanknutna tjänster direkt kopplade både till central insamling och registerföring av uppgifter om derivat enligt förordning (EU) nr 648/2012 och till central insamling och registerföring av uppgifter om transaktioner för värdepappersfinansiering enligt förordning (EU) 2015/2365.

Transaktionsregistrets tillämpliga intäkter från verksamhetsanknutna tjänster ett visst år (n) ska vara summan av

a) de intäkter som avses i första stycket c,

b) en andel av de intäkter som avses i första stycket d.

Andelen av de intäkter som avses i första stycket d ska vara lika med de intäkter som avses i led a i samma stycke, dividerat med summan av

a) de intäkter som avses i första stycket a,

b) de intäkter som avses i första stycket b.

3. Den tillämpliga omsättningen för ett visst transaktionsregister ett visst år (n) ska vara summan av de belopp som avses i leden a och b i denna punkt, dividerat med summan av de belopp som avses i led c och d i denna punkt, dvs.

a) intäkterna från huvudfunktionerna att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat enligt förordning (EU) nr 648/2012 på grundval av reviderade räkenskaper för år (n–2),

b) intäkterna från de verksamhetsanknutna tjänster som fastställs i enlighet med punkterna 1 och 2, beroende på vad som är tillämpligt, på grundval av de reviderade räkenskaperna för år (n–2),

c) alla registrerade transaktionsregisters totala intäkter från huvudfunktionerna att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat enligt förordning (EU) nr 648/2012 på grundval av reviderade räkenskaper för år (n–2),

d) alla registrerade transaktionsregisters totala tillämpliga intäkter från de verksamhetsanknutna tjänster som fastställs i enlighet med punkterna 1 och 2, beroende på vad som är tillämpligt, på grundval av reviderade räkenskaper för år (n–2).

4. Transaktionsregister ska årligen förse Esma med de reviderade räkenskaper som avses i punkterna 1 och 2. Transaktionsregister ska lämna in dessa räkenskaper till Esma på elektronisk väg senast den 30 september varje år (n–1).

5. Om ett transaktionsregister inte var verksamt under hela året (n–2) ska Esma uppskatta den tillämpliga omsättningen i enlighet med punkt 3 och genom att extrapolera det värde som beräknats för det antal månader under vilka transaktionsregistret var verksamt under år (n–2) till hela året (n–2).

6. Om inga reviderade räkenskaper för år (n–2) finns tillgängliga ska Esma använda de reviderade räkenskaperna för år (n–1).

7. Om de intäkter som avses i punkt 3 redovisas i en annan valuta än euro ska Esma räkna om dessa intäkter till euro med hjälp av den genomsnittliga växelkursen för euron för den period under vilken intäkterna bokfördes. För detta ändamål ska Esma använda den referensväxelkurs för euron som Europeiska centralbanken offentliggör.

Kapitel II Avgifter

Artikel5¶Typ av avgifter

1. Transaktionsregister som är etablerade i unionen och som ansöker om registrering i enlighet med artikel 55.1 i förordning (EU) nr 648/2012 ska betala följande typer av avgifter:

a) Registreringsavgifter enligt artikel 6.

b) Årliga tillsynsavgifter enligt artikel 7.

2. Transaktionsregister som är etablerade i tredjeland och som ansöker om registrering i enlighet med artikel 77.1 i förordning (EU) nr 648/2012 ska betala följande typer av avgifter:

a) Registreringsavgifter enligt artikel 8.1.

b) Årliga tillsynsavgifter för godkända transaktionsregister enligt artikel 8.2.

Artikel6¶Registreringsavgift

Ändrad genom förordning (EU) 2024/1702.

1. Den registreringsavgift som ska betalas av enskilda sökande transaktionsregister ska beräknas utifrån det tillsynsarbete som krävs för bedömning och prövning av ansökan, samt transaktionsregistrets förväntade totala omsättning enligt punkterna 2–6.

2. Vid beräkningen av registreringsavgiftens storlek ska hänsyn tas till huruvida ett transaktionsregister

a) tillhandahåller verksamhetsanknutna tjänster som orderavstämning, ordermatchning, kredithändelsetjänster, portföljförliknings- och portföljkompressionstjänster,

b) tillhandahåller transaktionsregistertjänster i tre eller fler klasser av derivat.

3. Vid tillämpning av punkt 2 ska ett transaktionsregister anses erbjuda verksamhetsanknutna tjänster i följande situationer:

a) Där det tillhandahåller direkta verksamhetsanknutna tjänster.

b) Där en enhet som tillhör samma koncern som transaktionsregistret tillhandahåller indirekta verksamhetsanknutna tjänster.

c) Där de verksamhetsanknutna tjänsterna tillhandahålls av en enhet med vilken transaktionsregistret har ingått ett avtal rörande någon del av hela kedjan, dvs. handel och avveckling av transaktioner, om att samarbeta om tillhandahållandet av tjänster.

4. Om ett transaktionsregister inte bedriver någon av de verksamheter som anges i punkt 2 ska det berörda transaktionsregistret anses ha en låg förväntad total omsättning och ska betala en registreringsavgift på 45000 euro.

5. Om ett transaktionsregister bedriver en av de båda verksamheter som anges i punkt 2 ska det berörda transaktionsregistret anses ha en medelhög förväntad total omsättning och ska betala en registreringsavgift på 65000 euro.

6. Om ett transaktionsregister bedriver båda verksamheter som anges i punkt 2 ska det berörda transaktionsregistret anses ha en hög förväntad total omsättning och ska betala en registreringsavgift på 100000 euro.

6a. Om ett transaktionsregister som inte redan registrerats enligt förordning (EU) 2015/2365 lämnar in ansökningar samtidigt om registrering enligt både förordning (EU) 2015/2365 och förordning (EU) nr 648/2012 ska transaktionsregistret betala hela registreringsavgiften enligt förordning (EU) nr 648/2012 samt avgiften för utvidgning av registrering enligt punkt 5.5 i förordning (EU) 2015/2365.

7. I händelse av en väsentlig förändring när det gäller tillhandahållande av tjänster, som leder till att transaktionsregistret får en högre registreringsavgift enligt punkterna 4, 5 och 6 än den betalade registreringsavgift som ursprungligen betalats ska mellanskillnaden mellan den ursprungligen betalda registreringsavgiften och den högre tillämpliga registreringsavgift som följer av dessa väsentliga förändringar betalas av transaktionsregistret.

Artikel7¶Årlig tillsynsavgift för registrerade transaktionsregister

Ändrad genom förordning (EU) 2024/1702.

1. En årlig tillsynsavgift ska tas ut av registrerade transaktionsregister.

2. Den totala årliga tillsynsavgiften och den årliga tillsynsavgiften för ett visst transaktionsregister för ett visst år (n) ska beräknas på följande sätt:

a) Den totala årliga tillsynsavgiften för ett visst år (n) ska vara en uppskattning av utgifter hänförliga till tillsyn av registrerade transaktionsregisters verksamhet enligt förordning (EU) nr 648/2012 enligt vad som anges i Esmas budget för det året.

b) Ett registrerat transaktionsregisters årliga tillsynsavgift för ett visst år (n) ska vara den totala årliga tillsynsavgiften enligt led a för alla transaktionsregister som var registrerade år (n–1) i proportion till dess tillämpliga omsättning beräknad enligt artikel 3.3.

3. Under inga omständigheter ska ett transaktionsregister som är registrerat enligt artikel 55.1 i förordning (EU) nr 648/2012 betala en årlig tillsynsavgift som understiger 30000 euro.

4. Genom undantag från punkterna 1, 2 och 3 ska ett registrerat transaktionsregister det år det registreras (år (n)) betala en initial tillsynsavgift (”SF(n)”) som är lika med följande:

SF n RF•k

där:

RF = registreringsavgiften beräknad i enlighet med artikel 6.

k = antal kalenderdagar från och med registreringsdagen till och med den 31 december år n antal kalenderdagar år n.

Det registrerade transaktionsregistret ska betala tillsynsavgiften för det första året efter det att Esma har meddelat att dess ansökan har godkänts och inom 30 kalenderdagar från dagen för utfärdandet av Esmas faktura.

Om ett transaktionsregister har registrerats under december månad ska det dock inte vara skyldigt att betala en årlig tillsynsavgift för det år då det registrerades.

Artikel8¶Avgift för godkännande av tredjelandtransaktionsregister

1. Ett transaktionsregister som ansöker om godkännande ska erlägga en ansökningsavgift som beräknas som summan av följande:

a) 20000 euro.

b) Det belopp som erhålls genom att dividera 35000 euro bland det totala antalet transaktionsregister från samma tredjeland som antingen är godkända av Esma, eller som har ansökt om godkännande men ännu inte har redovisats.

2. Ett transaktionsregister som har godkänts i enlighet med artikel 77.1 i förordning (EU) nr 648/2012 ska betala en årlig tillsynsavgift på 5000 euro.

Kapitel III Villkor för utbetalning och återbetalning

Artikel9¶Allmänna betalningsvillkor

Ändrad genom förordning (EU) 2024/1702.

1. Alla avgifter ska betalas i euro. De ska betalas ut på det sätt som anges i artiklarna 10, 11 och 12.

2. Vid varje försenad betalning ska den dröjsmålsränta som anges i artikel 99 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) 2018/1046 tas ut.

Artikel10¶Betalning av registreringsavgifter

Ändrad genom förordning (EU) 2024/1702.

1. Den registreringsavgift som avses i artikel 6 ska utgå vid den tidpunkt då transaktionsregistret lämnar in sin ansökan om registrering enligt artikel 55.1 i förordning (EU) nr 648/2012, och ska betalas i sin helhet inom 30 kalenderdagar från dagen för utfärdandet av Esmas faktura.

2. Registreringsavgifter ska inte återbetalas om ett transaktionsregister drar tillbaka sin registreringsansökan innan Esma har antagit ett motiverat beslut om att godkänna eller avslå registrering, eller om registreringen avslås.

Artikel11¶Betalning av årliga tillsynsavgifter

Ändrad genom förordning (EU) 2024/1702.

1. Den årliga tillsynsavgiften som avses i artikel 7 för ett visst år (n) ska betalas i en enda inbetalning före utgången av mars det år som avgiften avser.

Esma ska inte återbetala den årliga tillsynsavgiften.

2. Esma ska skicka en faktura som anger beloppet för den årliga tillsynsavgiften till transaktionsregistren minst 30 kalenderdagar före förfallodagen.”

Artikel12¶Betalning av godkännandeavgifter

Ändrad genom förordning (EU) 2024/1702.

1. Den godkännandeavgift som avses i artikel 8.1 ska utgå vid den tidpunkt då transaktionsregistret ansöker om godkännande enligt artikel 77.1 i förordning (EU) nr 648/2012, och ska betalas i sin helhet inom 30 kalenderdagar från dagen för utfärdandet av Esmas faktura.

Esma ska inte återbetala för godkännandeavgift.

2. Den årliga tillsynsavgiften för ett godkänt transaktionsregister för ett visst år (n) ska betalas senast i slutet av den tredje månaden i det kalenderår som avgiften avser. Esma ska skicka en faktura som anger beloppet för den årliga tillsynsavgiften till det erkända transaktionsregistret minst 30 kalenderdagar före förfallodagen.

Artikel13¶Återbetalning till behöriga myndigheter

1. Endast Esma ska ta ut avgifter från transaktionsregister för deras registrering, tillsyn och godkännande.

2. Esma ska ersätta en behörig myndighet för de faktiska kostnader myndigheten har haft i samband med utförandet av uppgifter enligt förordning (EU) nr 648/2012 och särskilt som ett resultat av en delegering av uppgifter i enlighet med artikel 74 i förordning (EU) nr 648/2012.

Kapitel IV Övergångsbestämmelser och slutbestämmelser

Artikel14¶Avgifter under 2013

1. Transaktionsregister som ansöker om registrering under 2013 ska till fullo betala den registreringsavgift som avses i artikel 6 senast 30 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller vid tidpunkten för inlämnandet av ansökan om registrering, om detta datum infaller senare.

2. Transaktionsregister som registrerats under 2013 ska 60 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller 30 dagar efter antagandet av beslutet om registrering, om detta datum infaller senare för 2013 till fullo betala en första årlig tillsynsavgift som beräknas i enlighet med artikel 7.4.

3. Tredjelands transaktionsregister som ansöker om godkännande under 2013 ska betala den godkännandeavgift som avses i artikel 8.1 till fullo 30 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller vid tidpunkten för inlämnandet av ansökan, om detta datum infaller senare.

4. Tredjelands transaktionsregister som godkänts under 2013 ska för 2013 till fullo betala en årlig tillsynsavgift som beräknas i enlighet med artikel 8.3 senast 60 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller 30 dagar efter antagandet av beslutet om godkännande, om detta datum infaller senare.

Artikel15¶Årlig tillsynsavgift för 2014 för transaktionsregister som registrerats under 2013

1. Transaktionsregister som registrerats under 2013 ska åläggas en årlig tillsynsavgift för 2014 beräknad enligt artikel 7 på grundval av deras tillämpliga omsättning under perioden från och med den 1 januari 2014 till och med den 30 juni 2014, i enlighet med punkt 2 i denna artikel.

2. För beräkning av tillsynsavgifterna för 2014 för transaktionsregister som registrerats under 2013 i enlighet med artikel 7 ska transaktionsregistrets tillämpliga omsättning vara summan av en tredjedel av vart och ett av följande:

a) Intäkter som genererats från transaktionsregistrets huvudfunktioner att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014, dividerade med de totala intäkterna från huvudfunktionerna att centralt samla in och registerföra alla transaktionsregisters registrerade uppgifter om derivat under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014.

b) Antalet transaktioner som rapporterats till transaktionsregistret under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014 dividerat med det totala antalet transaktioner som rapporterats till alla registrerade transaktionsregister under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014.

c) Antalet registrerade utestående transaktioner den 30 juni 2014, dividerat med det totala antalet noterade utestående transaktioner den 30 juni 2014 i alla registrerade transaktionsregister.

3. Den årliga tillsynsavgiften för 2014 för transaktionsregister som registrerats under 2013 ska betalas i två inbetalningar.

Den första inbetalningen ska göras den 28 februari 2014 och ska motsvara den registreringsavgift som betalats av transaktionsregistret för 2013 enligt artikel 6.

Den andra inbetalningen ska göras senast den 31 augusti. Beloppet för den andra inbetalningen ska vara den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkterna 1 och 2 subtraherad med beloppet för den första inbetalningen.

Om det belopp som betalas ut av ett transaktionsregister i den första delbetalningen är högre än den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkterna 1 och 2 ska Esma till transaktionsregistret betala tillbaka skillnaden mellan det belopp som betalats i den första delen av överföringen och den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkterna 1 och 2.

4. Esma ska skicka fakturorna för inbetalningarna av den årliga tillsynsavgiften för 2014 till de transaktionsregister som registrerats under 2013 minst 30 dagar före utbetalningsdatumet.

5. När de reviderade räkenskaperna för 2014 blir tillgängliga ska transaktionsregister som registrerats under 2013 till Esma rapportera varje förändring i de indikatorer som avses i leden a, b eller c i punkt 2, och som används för beräkningen av den tillämpliga omsättningen enligt punkt 2, grundat på skillnaden mellan de slutliga uppgifterna och de preliminära uppgifter som används för beräkningen.

Transaktionsregister kommer att åläggas att betala skillnaden mellan den faktiskt betalda årliga tillsynsavgiften för 2014 och den årliga tillsynsavgiften för 2014 som ska betalas på grund av ändringar av de indikatorer som avses i leden a, b eller c i punkt 2, och som används för beräkningen av den tillämpliga omsättningen enligt punkt 2.

Esma ska minst 30 dagar före respektive förfallodag skicka en faktura för alla extra betalningar som ett transaktionsregister ska göra till följd av ändringar av någon av de indikatorer som avses i leden a, b eller c i punkt 2, och som används för beräkningen av den tillämpliga omsättningen enligt punkt 2.

Artikel.15a

Införd genom förordning (EU) 2021/822.

1. Transaktionsregister som redan var registrerade hos Esma per den 31 december 2020 ska debiteras en årlig tillsynsavgift för 2021 som beräknas i enlighet med artikel 7. Vid tillämpning av artikel 7.2 c ska transaktionsregistrens tillämpliga omsättning dock beräknas i enlighet med punkt 2.

2. Vi tillämpning av punkt 1 ska transaktionsregistrets tillämpliga omsättning vara summan av en tredjedel av vart och ett av följande:

a) Intäkter som genererats från huvudfunktionerna att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat för transaktionsregistret under perioden 1 januari 2021–30 juni 2021, dividerade med de totala intäkter som genererats från huvudfunktionerna att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat för alla registrerade transaktionsregister under perioden 1 januari 2021–30 juni 2021.

b) Antalet transaktioner som rapporterats till transaktionsregistret under perioden 1 januari 2021–30 juni 2021 dividerat med det totala antalet transaktioner som rapporterats till alla registrerade transaktionsregister under perioden 1 januari 2021–30 juni 2021.

c) Antalet registrerade utestående transaktioner den 30 juni 2021, dividerat med det totala antalet registrerade utestående transaktioner den 30 juni 2021 i alla registrerade transaktionsregister.

3. Den årliga tillsynsavgift som avses i punkt 1 ska minskas med belopp som transaktionsregistret redan betalat in enligt artikel 11.1 före den 26 maj 2021.

Om det belopp som transaktionsregistret redan betalat in enligt artikel 11.1 före den 26 maj 2021 är högre än den årliga tillsynsavgift som beräknats i enlighet med punkt 1 ska Esma återbetala mellanskillnaden till transaktionsregistret.

4. Genom undantag från artikel 11.1 ska den årliga tillsynsavgiften för 2021 för de transaktionsregister som avses i punkt 1 betalas in senast den 31 oktober 2021.

5. Esma ska minst 30 dagar före förfallodagen skicka en faktura för den årliga tillsynsavgiften för 2021 till de transaktionsregister som avses i punkt 1.

6. När de reviderade räkenskaperna för 2021 blir tillgängliga ska de transaktionsregister som avses i punkt 1 rapportera de indikatorer som avses i artikel 2.3 för 2021 till Esma.

Transaktionsregister ska debiteras den eventuella mellanskillnaden mellan den årliga tillsynsavgift för 2021 som faktiskt betalats och den årliga tillsynsavgift som hade gällt för 2021 om beräkningen av den tillämpliga omsättningen hade baserats på de indikatorer som rapporterats i enlighet med första stycket.

Esma ska minst 30 dagar före respektive förfallodag skicka en faktura för de eventuella tilläggsbetalningar som avses i andra stycket.

Artikel16¶Ikraftträdande

Denna förordning träder i kraft den tredje dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

1 Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) 2018/1046 av den 18 juli 2018 om finansiella regler för unionens allmänna budget, om ändring av förordningarna (EU) nr 1296/2013, (EU) nr 1301/2013, (EU) nr 1303/2013, (EU) nr 1304/2013, (EU) nr 1309/2013, (EU) nr 1316/2013, (EU) nr 223/2014, (EU) nr 283/2014 och beslut nr 541/2014/EU samt om upphävande av förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 (EUT L 193, 30.7.2018, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2018/1046/oj).