Komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/1011 genom fastställande av avgifter tillämpliga i samband med Europeiska värdepappers- och marknadsmyndighetens tillsyn över administratörer av referensvärden

EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING

med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,

med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/1011 av den 8 juni 2016 om index som används som referensvärden för finansiella instrument och finansiella avtal eller för att mäta investeringsfonders resultat, och om ändring av direktiven 2008/48/EG och 2014/17/EU och förordning (EU) nr 596/2014, särskilt artikel 48l.3, och

Skälen nedan är grundrättsaktens. Ändringsrättsakternas skäl: förordning (EU) 2024/1705 · förordning (EU) 2026/323.

(1) Enligt artikel 48l i förordning (EU) 2016/1011 ska Esma ta ut avgifter från administratörer av kritiska referensvärden och administratörer av referensvärden i tredjeländer i samband med ansökningar om auktorisation enligt artikel 34 och om erkännande enligt artikel 32 i den förordningen, samt årsavgifter för utförandet av sina arbetsuppgifter i enlighet med den förordningen vad avser kritiska referensvärden och erkända administratörer av referensvärden i tredjeländer. Enligt artikel 48l.2 i förordning (EU) 2016/1011 ska sådana avgifter stå i proportion till den berörda referensvärdesadministratörens omsättning och täcka alla kostnader som Esma ådrar sig för auktorisation eller erkännande och utförandet av sina arbetsuppgifter vad avser administratörer av kritiska referensvärden och administratörer av referensvärden i tredjeländer i enlighet med den förordningen.

(2) Avgifter som tas ut för Esmas verksamhet avseende administratörer av kritiska referensvärden och administratörer av referensvärden i tredjeländer bör fastställas på en nivå som undviker att det uppstår betydande underskott eller överskott. Om betydande överskott eller underskott uppstår upprepade gånger bör avgiftsnivån ses över.

(3) Avgifter i samband med ansökningar om auktorisation (”auktorisationsavgifter”) och erkännande (”erkännandeavgifter”) bör tas ut från administratörer av kritiska referensvärden och av referensvärden i tredjeländer för att täcka Esmas kostnader för handläggning av ansökningar om auktorisation och erkännande, bl.a. kostnader för att kontrollera att ansökningarna är fullständiga, begära ytterligare information och utarbeta beslut, samt kostnader för bedömning av om kritiska referensvärden systemviktiga och för kontroll av om administratörer av referensvärden i tredjeländer efterlever bestämmelserna.

(4) Med tanke på att bedömningen av ansökningar är lika resurskrävande oavsett om de lämnas in av stora eller små administratörer bör erkännandeavgiften vara en engångsavgift för erkännande som är densamma för alla administratörer i tredjeländer.

(5) På grundval av förväntad arbetsbörda och dess kostnad för Esma bör kostnaden för att bedöma en ansökan om erkännande, för att helt täckas av engångsavgiften för erkännande, fastställas till 40000 euro.

(6) Kritiska referensvärden är föremål för en mer intensiv granskning enligt förordning (EU) 2016/1011 och administratörer av dem måste uppfylla strängare organisatoriska krav. Till följd av detta medför auktorisationsprocessen en större arbetsbörda för Esma. Därför bör auktorisationsavgiften för administratören av ett referensvärde av kritisk betydelse vara betydligt högre än avgiften för handläggning av en ansökan om erkännande.

(7) För att främja ansökningar som håller hög kvalitet och är fullständiga och i linje med Esmas strategi för registrering av enheter som står under dess tillsyn bör erkännandeavgiften betalas i samband med att ansökan inges.

(8) Årsavgifter ska också tas ut från administratörer av kritiska referensvärden och från erkända administratörer av referensvärden från tredjeländer för att täcka Esmas kostnader för utförandet av sina arbetsuppgifter enligt förordning (EU) 2016/1011 vad gäller den fortlöpande tillsynen över sådana administratörer. När det gäller administratörer av referensvärden från tredjeländer bör sådana avgifter täcka genomförandet och upprätthållandet av samarbetsarrangemang med myndigheter i tredjeländer och övervakningen av utvecklingen av reglering och tillsyn i tredjeländer. När det gäller administratörer av kritiska referensvärden bör avgifterna också täcka Esmas utgifter för den fortlöpande tillsynen över att dessa administratörer uppfyller kraven i artikel 48l och avdelning VI i förordning (EU) 2016/1011, bl.a. genom jämförbar regelefterlevnad, om sådan beviljats.

(9) Kostnaden för fortlöpande tillsyn över ett kritiskt referensvärde är beroende av om Esma måste inrätta och leda ett tillsynskollegium för referensvärdet, vilket innebär en betydligt ökad arbetsbörda. Därför är det lämpligt att skilja mellan dessa två fall när tillsynsavgifter fastställs. Däremot bör det inom kategorin kritiska referensvärden inte vara nödvändigt att differentiera tillsynsavgifterna i enlighet med administratörens årsomsättning, eftersom kritiska referensvärden per definition har systemomfattande effekter i unionen.

(10) Att ansöka om erkännande i unionen är ett beslut som administratörer av referensvärden från tredjeländer fattar av kommersiella skäl, eftersom de räknar med att generera intäkter genom att erbjuda sina referensvärden i unionen. För erkända administratörer av referensvärden från tredjeländer bör tillsynsavgifterna därför anpassas efter de intäkter som användningen av dessa referensvärden i unionen genererar för dessa administratörer. Om inga intäkter genereras bör en lägsta tillsynsavgift fastställas till 20000 euro.

(11) För att avskräcka från upprepade eller ogrundade ansökningar bör erkännandeavgifter och auktorisationsavgifter inte återbetalas om en sökande drar tillbaka sin ansökan. Eftersom det administrativa arbete som krävs i samband med en ansökan om erkännande eller godkännande som avslås är detsamma som för en ansökan som godtas bör erkännandeavgifter och tillståndsavgifter inte återbetalas om auktorisation eller erkännande avslås.

(12) I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2021/168 får referensvärden från tredjeländer användas i unionen utan att de berörda administratörerna behöver ansöka om likvärdighet, erkännande eller godkännande under en övergångsperiod som förlängs till och med 2023. Under denna övergångsperiod är erkännande i unionen frivilligt (opt-in) för administratörer av referensvärden från tredjeländer och indikerar att deras referensvärden fortsatt kommer att vara tillgängliga för användning i unionen efter övergångsperiodens slut. Följaktligen bör bestämmelser om tillsynsavgifter under denna period endast tillämpas på administratörer i tredjeländer som frivilligt har ansökt om erkännande före utgången av den övergångsperiod som infördes genom förordning (EU) 2021/168 och där den relevanta nationella behöriga myndigheten eller Esma har beviljat godkännande.

(13) För att säkerställa en smidig tillämpning av Esmas nya tillsynsbefogenheter bör denna förordning träda i kraft så snart som möjligt.

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

Artikel1¶Syfte och tillämpningsområde

Ändrad genom förordning (EU) 2026/323.

Genom denna förordning fastställs regler om avgifter som Esma kan ta ut av administratörer av referensvärden i samband med registrering, auktorisation, erkännande, godkännande och tillsyn.

Artikel2¶Definitioner

Ändrad genom förordning (EU) 2026/323.

I denna förordning gäller följande definitioner:

1. ett kritiskt referensvärde: ett kritiskt referensvärde i enlighet med artikel 20.1 a och c i förordning (EU) 2016/1011.

2. referensvärde från tredjeland: ett referensvärde vars administratör är belägen utanför unionen.

Artikel2a¶Fullständig återvinning av tillsynskostnader

Införd genom förordning (EU) 2024/1705 och förordning (EU) 2026/323.

De avgifter som tas ut av administratörer av referensvärden ska täcka

a) samtliga direkta och indirekta kostnader som kan hänföras till Esmas tillsyn över administratörer av referensvärden i enlighet med förordning (EU) 2016/1011, inbegripet kostnader för erkännande, godkännande, registrering, auktorisation eller utvidgning av auktorisation,

b) samtliga kostnader för ersättning av direkta och indirekta kostnader hos behöriga myndigheter som Esma har delegerat uppgifter till i enlighet med förordning (EU) 2016/1011.

Artikel3¶Ansökningsavgifter

Ändrad genom förordning (EU) 2026/323.

1. En administratör av referensvärden som är etablerad i ett tredjeland och som ansöker om erkännande i enlighet med artikel 32 i förordning (EU) 2016/1011 ska betala en ansökningsavgift på 40000 euro.

1a. En administratör av referensvärden som ansöker om antingen auktorisation och godkännande av referensvärden från tredjeländer eller registrering och godkännande av referensvärden från tredjeländer i enlighet med artiklarna 34 och 33 i förordning (EU) 2016/1011, ska betala en ansökningsavgift på 40000 euro. En administratör av referensvärden som redan är registrerad eller auktoriserad av en nationell behörig myndighet och som ansöker om godkännande av referensvärden från tredjeländer i enlighet med artikel 33 i förordning (EU) 2016/1011 ska betala en ansökningsavgift på 20000 euro.

1b. Genom undantag från punkterna 1 och 1a ska en administratör av referensvärden, som ansöker om erkännande i enlighet med artikel 32 i förordning (EU) 2016/1011 eller om auktorisation och godkännande av referensvärden från tredjeländer eller om registrering och godkännande av referensvärden från tredjeländer i enlighet med artiklarna 34 och 33 i den förordningen, betala en ansökningsavgift på 20000 euro, om inget av de referensvärden som administratören tillhandahåller eller godkänner räknas som ett signifikant referensvärde i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011.

2. En administratör av kritiska referensvärden som ansöker om auktorisation i enlighet med artikel 34 i förordning (EU) 2016/1011 ska betala en ansökningsavgift på 250000 euro.

3. Sökanden blir skyldig att betala ansökningsavgifterna när ansökan lämnas in och hela beloppet ska betalas inom 30 dagar från den dag Esma utfärdar debetnotan.

4. Vad gäller ansökningar som mottagits av nationella behöriga myndigheter efter den 1 oktober 2021 och som överförs till Esma ska erkännandeavgifterna betalas i början av 2022.

4a. Vad gäller ansökningar som mottagits av nationella behöriga myndigheter efter den 1 oktober 2025 och som överförs till Esma ska de relevanta ansökningsavgifterna betalas i början av 2026.

5. Ansökningsavgifter ska inte återbetalas.

Artikel4¶Årliga tillsynsavgifter

Ändrad genom förordning (EU) 2026/323.

1. Administratören av ett eller flera kritiska referensvärden ska betala en årlig tillsynsavgift

a) på 300000 euro om Esma är ordförande för ett tillsynskollegium i enlighet med artikel 46 i förordning (EU) 2016/1011,

b) på 250000 euro om Esma inte är ordförande för ett tillsynskollegium i enlighet med artikel 46 i förordning (EU) 2016/1011.

2. En administratör av referensvärden som är etablerad i ett tredjeland och erkänd av Esma, eller en administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer under tillsyn av Esma och som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, ska betala följande årliga tillsynsavgift:

a) För registrerings-, auktorisations- eller erkännandeåret och de två åren därefter: 150000 euro.

b) Från och med det tredje året efter registrerings-, auktorisations- eller erkännandeåret ska den årliga tillsynsavgiften för ett visst år (n) vara den totala årsavgiften för sådana erkända administratörer i tredjeländer och administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, justerad med omsättningskoefficienten.

c) Vid tillämpning av led b ska den totala årsavgiften för sådana erkända administratörer i tredjeländer och administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011 för ett visst år (n) vara lika med Esmas tillsynsbudget som anslagits för utförandet av de uppgifter som beviljats enligt förordning (EU) 2016/1011 för det året (n) minus de årliga tillsynsavgifter som administratörer av kritiska referensvärden ska betala till Esma för år (n) och de årliga avgifter för år (n) som de administratörer som betalar en fast avgift ska betala till Esma i enlighet med punkt 3.

d) Vid tillämpning av led b ska, för varje erkänd administratör i tredjeland och varje administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, omsättningskoefficienten vara denna administratörs andel av den totala tillämpliga omsättning som genereras av alla erkända administratörer i tredjeländer och alla administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011.

e) Den lägsta årliga tillsynsavgiften ska uppgå till 40000 euro för erkända administratörer i tredjeländer och administratörer av referensvärden som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, även när den tillämpliga omsättningen för den erkända administratören eller för administratören som godkänner referensvärden från tredjeländer är lika med noll.

3. En administratör av referensvärden som är etablerad i ett tredjeland och erkänd av Esma, eller en administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer under tillsyn av Esma och som den 30 september år (n-1) inte tillhandahåller eller godkänner något referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, ska betala en årlig tillsynsavgift på 20000 euro.

4. Administratörer av referensvärden ska betala sina relevanta årliga tillsynsavgifter till Esma senast den 31 mars det kalenderår då de förfaller till betalning. Om information för de föregående kalenderåren inte finns tillgänglig ska avgifterna beräknas på grundval av senast tillgängliga uppgifter om årsavgifter. Esma ska skicka debetnotan till administratören av referensvärden senast 30 dagar innan betalningen ska göras. Inbetalade årsavgifter ska inte återbetalas.

Artikel5¶Årliga tillsynsavgifter för erkännande-, godkännande- eller auktorisationsåret

Ändrad genom förordning (EU) 2026/323.

Genom undantag från artikel 4 ska den årliga tillsynsavgiften för erkända administratörer i tredjeländer, för administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer och för auktoriserade administratörer av kritiska referensvärden under det första året, dvs. det år då de erkändes eller auktoriserades, eller referensvärden från tredjeländer först godkändes, beräknas genom att på den avgift som anges i artikel 4 tillämpa följande koefficient:

Tillsynsavgiften för det första året ska betalas efter det att Esma har underrättat administratören av referensvärden om att dennes ansökan har godkänts och inom 30 dagar från den dag Esma utfärdar debetnotan.

Som undantag från första stycket gäller att en administratör av referensvärden som erkänns, auktoriseras eller börjar godkänna referensvärden från tredjeländer under december månad inte ska betala någon tillsynsavgift för första året.

Artikel6¶Tillämplig omsättning

Ändrad genom förordning (EU) 2026/323.

1. Den tillämpliga omsättningen för en erkänd administratör av referensvärden i tredjeland för ett visst år (n) ska vara de intäkter som genererats under år (n-2) i samband med att enheter under tillsyn i unionen använt dennes signifikanta referensvärden, referensvärden för anpassning till Parisavtalet, referensvärden för klimatomställning eller råvaruindex som omfattas av bilaga II till förordning (EU) 2016/1011, oavsett om dessa intäkter härrör från den erkända administratören av referensvärden i tredjeland eller någon annan enhet som tillhör samma grupp som den administratören.

2. Den tillämpliga omsättningen för en administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer för ett visst år (n) ska vara de intäkter som genererats under år (n-2) i samband med att enheter under tillsyn i unionen använt de kritiska referensvärden, signifikanta referensvärden, referensvärden för anpassning till Parisavtalet, referensvärden för klimatomställning eller råvaruindex som omfattas av bilaga II till förordning (EU) 2016/1011, som tillhandahållits eller godkänts av den administratören, oavsett om dessa intäkter härrör från den administratör som godkänt referensvärden från tredjeländer eller någon annan enhet som tillhör samma grupp som den administratören.

3. En erkänd administratör av referensvärden i tredjeland som tillhandahåller minst ett signifikant referensvärde ska årligen lämna in siffror till Esma som bekräftar den tillämpliga omsättning som avses i punkt 1. Om den tillämpliga omsättningen inte anges i reviderade årsräkenskaper ska de siffror som lämnas in ha reviderats separat. Dessa siffror ska lämnas in till Esma på elektronisk väg senast den 30 september varje år (n-1), med början det andra året efter det år då erkännandet gjordes. En erkänd administratör av referensvärden i tredjeland ska tillhandahålla de dokument som innehåller intäktssiffror på ett språk som är brukligt för finansiella tjänster.

4. En administratör som godkänner referensvärden från tredjeland och som tillhandahåller eller godkänner minst ett signifikant referensvärde ska årligen lämna in siffror till Esma som bekräftar den tillämpliga omsättning som avses i punkt 2. Om den tillämpliga omsättningen inte anges i reviderade årsräkenskaper ska de siffror som lämnas in ha reviderats separat. Dessa siffror ska lämnas in till Esma på elektronisk väg senast den 30 september varje år (n-1), med början det andra året efter det år då godkännandet gjordes. En administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer ska tillhandahålla de dokument som innehåller intäktssiffror på ett språk som är brukligt för finansiella tjänster.

5. Om den erkända administratören av referensvärden i tredjeland inte var verksam under hela året (n-2) ska Esma uppskatta den tillämpliga omsättningen genom att för den erkända administratören av referensvärden i tredjeland extrapolera det värde som beräknats för det antal månader under vilka administratören av referensvärden i tredjeland var verksam under år (n-2) till hela året (n-2).

6. Om den administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer inte var verksam under hela året (n-2) ska Esma uppskatta den tillämpliga omsättningen genom att för den administratör som godkänner referensvärden från tredjeland extrapolera det värde som beräknats för det antal månader under vilka den administratör som godkänner referensvärden från tredjeland var verksam under år (n-2) till hela året (n-2).

7. Om inga reviderade räkenskaper för år (n-2) finns tillgängliga ska Esma använda de reviderade räkenskaperna för år (n-1).

8. Esma ska räkna om de intäkter som rapporteras i en annan valuta än euro till euro med hjälp av den genomsnittliga växelkursen för euron under den period under vilken intäkterna bokfördes. För detta ändamål ska Esma använda den referensväxelkurs för euron som Europeiska centralbanken offentliggör.

Artikel7¶Allmänna betalningsvillkor

Ändrad genom förordning (EU) 2024/1705.

1. Alla avgifter ska betalas i euro.

2. Vid varje försenad betalning ska den dröjsmålsränta som anges i artikel 99 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) 2018/1046 tas ut.

Artikel10¶Ersättning till nationella behöriga myndigheter

Ändrad genom förordning (EU) 2026/323.

1. Om Esma delegerar uppgifter till nationella behöriga myndigheter ska endast Esma ta ut ansökningsavgiften och den årliga avgiften för tillsyn över administratörer i tredjeländer, administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer och administratörer av kritiska referensvärden.

2. Esma ska ersätta en nationell behörig myndighet för de faktiska kostnader som uppstått vid utförande av arbete enligt förordning (EU) nr 1011/2016 med ett belopp som uppfyller följande villkor:

a) Beloppet har överenskommits mellan Esma och den behöriga myndigheten innan delegeringen av arbetsuppgifter äger rum.

b) Beloppet är lägre än det totala beloppet av tillsynsavgifter som relevanta administratörer av referensvärden betalar till Esma.

Artikel11¶Övergångsbestämmelser

Ändrad genom förordning (EU) 2026/323.

1. Artikel 3 ska inte tillämpas på administratörer av kritiska referensvärden och på referensvärden från tredjeländer som redan har auktoriserats eller erkänts av nationella behöriga myndigheter före ikraftträdandet av denna förordning.

1a. Artikel 3 ska inte tillämpas på administratörer av referensvärden som godkänner referensvärden från tredjeländer som auktoriserats eller registrerats av nationella behöriga myndigheter den 31 december 2025 eller tidigare.

2. Med avvikelse från artikel 12.1 ska, om denna förordning träder i kraft efter den tredje månaden 2022, de årliga tillsynsavgifter för 2022 som är tillämpliga på administratörer av referensvärden som står under Esmas tillsyn förfalla till betalning inom 30 dagar efter det att Esma utfärdat sin faktura.

3. Vid beräkningen enligt artikel 4.2 av de årliga tillsynsavgifterna som är tillämpliga på administratörer av referensvärden som står under Esmas tillsyn för år 2022 ska den tillämpliga omsättning, med avvikelse från artikel 4.2 a–d, provisoriskt baseras på intäkter som genererats 2021. När de reviderade räkenskaperna för 2021 blir tillgängliga ska administratörerna av referensvärden utan dröjsmål lämna in dem till Esma. Esma kommer att göra en ny beräkning av de årliga tillsynsavgifterna för år 2021 på grundval av de reviderade räkenskaperna och tillställa varje administratör av referensvärden en slutlig faktura som anger mellanskillnaden.

4. Genom undantag från artikel 4 ska en administratör av referensvärden som den 1 januari 2026 är etablerad i ett tredjeland och erkänd av Esma, eller en administratör som den 1 januari 2026 godkänner referensvärden från tredjeländer under tillsyn av Esma och som tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, betala en fast årlig tillsynsavgift på 150000 euro för åren 2026 och 2027. Från och med 2028 ska beräkningen i artikel 4.2 b tillämpas.

Genom undantag från artikel 6 ska en sådan administratör inte vara skyldig att lämna in intäktssiffror åren 2025 och 2026.

Artikel12¶Ikraftträdande och tillämpningsdatum

Denna förordning träder i kraft och är tillämplig den tredje dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

1 Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) 2018/1046 av den 18 juli 2018 om finansiella regler för unionens allmänna budget, om ändring av förordningarna (EU) nr 1296/2013, (EU) nr 1301/2013, (EU) nr 1303/2013, (EU) nr 1304/2013, (EU) nr 1309/2013, (EU) nr 1316/2013, (EU) nr 223/2014, (EU) nr 283/2014 och beslut nr 541/2014/EU samt om upphävande av förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 (EUT L 193, 30.7.2018, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2018/1046/oj).