Europeiska systemrisknämndens beslut av den 14 november 2018 om en samordningsram för samrådet mellan en tillsynsmyndighet och Europeiska systemrisknämnden om att förlänga perioden enligt artikel 138.4 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG (Solvens II) (ESRB/2018/7)

EUROPEISKA SYSTEMRISKNÄMNDENS STYRELSE HAR ANTAGIT DETTA BESLUT

med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1092/2010 av den 24 november 2010 om makrotillsyn av det finansiella systemet på EU-nivå och om inrättande av en europeisk systemrisknämnd, särskilt artikel 3.2 j och artikel 4.2,

med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och utövande av försäkrings- och återförsäkringsverksamhet (Solvens II), särskilt artikel 138.4, och

Av artikel 138 i direktiv 2009/138/EG framgår de regler och förfaranden som ska tillämpas om solvenskapitalkravet inte efterlevs eller att det finns risk för detta. I sådana fall ska särskilda förfaranden användas för att återskapa nivån på den medräkningsbara kapitalbasen enligt solvenskapitalkravet, eller för att reducera försäkrings- eller återförsäkringsföretagets riskprofil så att man säkerställer att solvenskapitalkravet uppfylls inom en angiven tidsperiod.

Av artikel 138.4 i direktiv 2009/138/EG framgår att den berörda tillsynsmyndigheten, om Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten (Eiopa) fastställer att det råder exceptionellt svåra förhållanden som påverkar försäkrings- och återförsäkringsföretag som utgör en betydande del av marknaden eller berörda försäkringsklasser, får förlänga återhämtningsperioden för berörda företag med en period på högst sju år.

Enligt artikel 138.4 i direktiv 2009/138/EG får den berörda tillsynsmyndigheten samråda med Europeiska systemrisknämnden (ESRB) avseende en förlängning av återhämtningsperioden för sådana företag som omfattas av de exceptionellt svåra förhållandena som Eiopa fastställt. En tillsynsmyndighet får besluta om behovet av, och det exakta innehållet i, samrådet med ESRB avseende förlängningen av återhämtningsperioden.

ESRB ansvarar för makrotillsynen inom unionen. ESRB avser att bidra till att förhindra eller minska systemrisker för den finansiella stabiliteten i unionen, inklusive risker som kan ha sitt ursprung utanför unionen. Utifrån sitt mandat bör ESRB:s bidrag därför främst behandla makrotillsynsaspekter och konsekvenserna av en eventuell förlängning av återhämtningsperioden för de berörda företagen. I möjligaste mån ska ESRB bedöma konsekvenserna för de finansiella marknaderna, andra försäkrings- eller återförsäkringsföretag och den reala ekonomin.

För att underlätta samrådsförfarandet avseende en förlängning av återhämtningsperioden är det nödvändigt att skapa en samordningsram inom ESRB. Denna samordningsram kan dra fördel av den bestående samordningsramen enligt Europeiska systemrisknämndens beslut ESRB/2015/4, för relevanta myndigheters underrättelse om nationella makrotillsynsåtgärder och ESRB:s förfarande för att avge yttranden och utfärda rekommendationer, som vid flera tillfällen provats framgångsrikt.

Slutligen måste ESRB vid sin bedömning involvera nödvändig expertis om försäkrings- och återförsäkringsfrågor samt säkerställa ett nära samarbete mellan ESRB och Eiopa.

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE:

Artikel 1 Syfte och tillämpningsområde

I detta beslut fastställs en gemensam förfaranderam för samrådet mellan den myndighet som begär samrådet och ESRB om förlängningen av återhämtningsperioden enligt artikel 138.4 i direktiv 2009/138/EG.

Artikel 2 Definitioner

I detta beslut avses med

utvärderingsgrupp: ESRB:s expertgrupp som bedömer och tar fram ett utkast till svar avseende en begäran om samråd; gruppen utgör en del av den rådgivande tekniska kommittén.

Darwin: ESRB:s interna dokumenthanteringssystem.

ECB-arbetsdag: varje annan dag än en lördag, söndag eller allmän helgdag som ECB iakttar.

försäkringsföretag: ett försäkringsföretag enligt definitionen i artikel 13 i direktiv 2009/138/EG.

återhämtningsperiod: avseende ett berört företag, den period som avses i artikel 138.4 i direktiv 2009/138/EG, inom vilken det företaget måste återupprätta den tidigare nivån på den medräkningsbara kapitalbas som täcker solvenskapitalkravet eller reducera sin riskprofil för att följa solvenskapitalkravet.

återförsäkringsföretag: ett återförsäkringsföretag enligt definitionen i artikel 13 i direktiv 2009/138/EG.

begäran om samråd: en begäran om samråd som en tillsynsmyndighet riktar till ESRB i enlighet med artikel 138.4 i direktiv 2009/138/EG.

myndighet som begär samråd: den tillsynsmyndighet som begär samråd.

tillsynsmyndighet: en tillsynsmyndighet enligt definitionen i artikel 13 i direktiv 2009/138/EG.

Artikel 3 Förfarande för att ta fram och anta ett svar på en begäran om samråd

När man mottagit en begäran om samråd enligt artikel 138.4 i direktiv 2009/138/EG, ska ESRB:s sekretariat omedelbart informera styrelseledamöterna, styrkommittén samt utvärderingsgruppen om detta via Darwin.

Inom tio ECB-arbetsdagar efter den dag då man mottagit en begäran om samråd ska utvärderingsgruppen ta fram ett utkast till svar till denna som ESRB:s sekretariat ska överlämna till styrkommittén via skriftligt förfarande.

Inom den tidsfrist som framgår av föregående stycke får styrelseledamöter, inom de två första ECB-arbetsdagarna efter det att styrelsen informerats, meddela att deras myndighet önskar delta i utvärderingsgruppen som observatör, om den ännu ej är representerad.

Styrkommittén ska kommentera utkastet till svar inom två ECB-arbetsdagar efter det att utkastet lämnats till ESRB:s sekretariat. Viktiga kommentarer från styrkommittén kommer att granskas av utvärderingsgruppen och kan beaktas i utkastet till svar till styrelsen.

ESRB:s sekretariat ska, inom fyra ECB-arbetsdagar från det att utkastet till svar lämnats till styrkommittén, överlämna utkastet till svar till styrelsen för kommentarer. Styrelseledamöterna får, inom fyra ECB-arbetsdagar från det att utkastet till svar lämnats till styrelsen, lämna kommentarer innan styrelsen fattar beslut. I avsaknad av viktiga kommentarer anses utkastet till svar avseende en begäran om samråd ha godkänts.

Om styrelsen lämnar viktiga kommentarer till utkastet till svar ska utvärderingsgruppen bedöma huruvida utkastet till svar bör ändras. Utvärderingsgruppen ska, inom fyra ECB-arbetsdagar efter den dag då styrelsens kommentarer erhållits, via ESRB:s sekretariat överlämna det slutliga utkastet till svar till styrelsen.

Utifrån det slutliga utkastet till svar som tagits fram av utvärderingsgruppen ska styrelsen fatta ett beslut om att godkänna detta. Om det inte har kallats till ett styrelsemöte i enlighet med ESRB:s arbetsordning, ska styrelsens beslut fattas genom skriftligt förfarande inom två ECB-arbetsdagar efter den dag då det slutliga utkastet till svar överlämnades av utvärderingsgruppen.

Tidsfristerna i samband med förfarandet avseende ett svar på en begäran om samråd kan i exceptionella fall kortas om myndigheten som begär samrådet begär detta eller om styrelsen anser det nödvändigt.

I enlighet med artiklarna 5.2a och 13.7 i ESRB:s arbetsordning, kan ESRB-representanterna för Island, Norge och Liechtenstein bli ombedda att inte delta i diskussionen om utkastet till svar, utom i sådana fall där begäran om samråd gjorts av tillsynsmyndigheten i deras respektive land.

Artikel 4 Upplysningar som ska lämnas av den myndighet som begär samråd

En begäran om samråd ska innehålla all information som ESRB:s svar kommer att baseras på och ska i förekommande fall ange vilka sekretessregler som gäller för informationen.

En myndighet som begär samråd ska informera ESRB om de ekonomiska skälen som talar för en förlängning av återhämtningsperioden och de förväntade ekonomiska konsekvenserna av att inte förlänga återhämtningsperioden.

Informationen om de ekonomiska skälen som talar för en förlängning av återhämtningsperioden ska omfatta

uppgifter om den aktuella finansiella situationen och vilka kopplingar som varje berört försäkringsföretag eller återförsäkringsföretag har, inklusive dess investeringsexponeringar,

ytterligare information om t.ex. strukturen på försäkringsmarknaden, konkurrenternas viktigaste särdrag och hur eventuella förluster skulle fördelas, samt

finansiella prognoser om hur varje berört försäkringsföretag eller återförsäkringsföretag kan återhämta sig i olika ekonomiska scenarier.

Informationen om de förväntade ekonomiska konsekvenserna av att inte förlänga återhämtningsperioden ska omfatta

de negativa effekter för finansmarknaderna som varje berört försäkringsföretags eller återförsäkringsföretags strategi för att reducera riskprofilen kan få, inklusive sekundäreffekter, samt

de negativa effekter för den reala ekonomin som kan uppstå t.ex. genom temporära funktionsstörningar i försäkringstjänster till följd av bristande substituerbarhet eller negativa effekter för konsumenternas förtroende.

Av bilagan till detta beslut framgår minimikraven för den information som ska tillhandahållas av den myndighet som begär samråd.

Utan hinder av punkterna 4 och 5 får ESRB begära att den myndighet som begär samråd tillhandahåller mer information om detta behövs.

Om den information som tillhandahålls inte utgörs av offentliga uppgifter, ska informationen behandlas som konfidentiell av ESRB i enlighet med artikel 8.3 i förordning (EU) nr 1092/2010, och tillgång till informationen ska begränsas till de personer och de myndigheter som behöver kännedom i tjänsten eller för att utföra sina uppgifter.

ESRB:s sekretariat ska inrätta ett särskilt system i Darwin för informationsutbytet med de myndigheter som begär samråd.

Artikel 5 Utvärderingsgrupp

Utvärderingsgruppen ska bedöma och ta fram ett utkast till svar avseende en begäran om samråd.

Utvärderingsgruppens sammansättning ska vara densamma som för den utvärderingsgrupp som skapas enligt beslut ESRB/2015/4, utnämnd av styrelsen, med följande skillnader:

företrädaren för Europeiska bankmyndigheten (EBA) ska bytas ut mot en företrädare för Eiopa som ska utnämnas av styrelsen, och

varje myndighet som är företrädd i utvärderingsgruppen får namnge en försäkringsexpert som observatör i utvärderingsgruppen.

För att undvika intressekonflikter vid framtagandet av svaret avseende en begäran om samråd, ska utvärderingsgruppens medlemmar tillfälligt förlora sin ställning, utan att bytas ut, om de företräder en nationell tillsynsmyndighet som är den myndighet som begär samråd.

Utvärderingsgruppen ska eftersträva konsensus bland sina medlemmar, men om omständigheterna så kräver, kan den lämna en majoritets- och en minoritetsståndpunkt i sitt utkast till svar som den överlämnar till styrelsen.

Artikel 6 Konfidentiellt svar avseende en begäran om samråd

ESRB:s svar avseende en begäran om samråd är inte offentligt och lämnas uteslutande till den myndighet som begär samråd.

Artikel 7 Ikraftträdande

Detta beslut träder i kraft den tjugonde dagen efter det att det har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

BILAGA

I. Information om den myndighet som begär samråd

Tillsynsmyndighetens namn

Medlemsstat

Person som undertecknat begäran (namn, befattning, kontaktinformation)

Kontaktperson (namn, befattning, kontaktinformation)

II. Det exakta innehållet i begäran – omfattningen på en begäran om samråd

III. Information om varje företag som omfattas av en begäran

III.1. Grundläggande information

För varje företag som påverkas (definitioner enligt den relevanta Solvens II-mallen S01.02.01 eller S01.02.04):

Företagets namn

Företagets identifieringskod

Typ av företag

Tillståndsland

Metod för att beräkna (gruppens) solvenskapitalkrav (SCR)

Användning av företagsspecifika parametrar

Separata fonder

Matchningsjustering

Volatilitetsjustering

Övergångsbestämmelser för den riskfria räntan

Övergångsbestämmelser för försäkringstekniska avsättningar

III.2. Finansiell information

En översikt över den senaste relevanta finansiella ställningen för varje berört företag inklusive de viktigaste särdragen på tillgångar, skulder, kapitalbas (inklusive och exklusive långsiktiga garantiåtgärder) samt solvenskapitalkrav (SCR).

III.3. Information om den position som varje berört företag har på den nationella försäkringsmarknaden

För varje berört företag:

Information om vilken marknadsandel ett företag har nationellt inklusive skadeförsäkringsverksamhet (bruttopremieinkomster) sammantaget och efter verksamhetsgren, livförsäkringsverksamhet (bruttoavsättningar) sammantaget och efter verksamhetsgren, balansomslutningen (sammanlagda tillgångar).

Information om antalet företag som är verksamma på den nationella marknaden inom de verksamhetsområden (skade- och livförsäkring) där det berörda företaget är verksamt.

Information om den sammanlagda marknadsandelen som de 3, 5 och 10 största försäkringsföretagen har inom de verksamhetsområden där det berörda företaget är verksamt.

En skattning av hur förlusterna kommer att fördelas mellan de berörda företagen som är verksamma på den nationella försäkringsmarknaden efter de händelser som medfört att Eiopa fastställt att det råder exceptionellt svåra förhållanden.

IV. Information till stöd för att förlänga återhämtningsperioden för varje berört företag

För varje berört företag:

Finansiella prognoser om hur solvenskapitalkraven kan återhämta sig i olika ekonomiska scenarier.

En beskrivning av de antaganden, och de skattade återhämtningsåtgärdernas effekt, på vilka de finansiella prognoserna bygger. Detta kan omfatta följande:

En skattning av den (planerade) minskningen av tillgångsportföljens riskprofil (inklusive den potentiella effekten för finansmarknaderna).

En skattning av det belopp som företaget planerar att rekapitalisera och i vilken form (t.ex. eget kapital, skulder).

En skattning av det belopp som planeras omfattas av återförsäkring och/eller andra riskbegränsningstekniker som skulle introduceras.

En skattning av det belopp i försäkringsportföljerna som utgörs av försäkringstekniska avsättningar och premier som förväntas säljas och/eller löpa ut.

V. Informationen om de förväntade ekonomiska konsekvenserna av att inte förlänga återhämtningsperioden för varje berört företag

För varje berört företag:

En bedömning av de negativa effekterna för den reala ekonomin och/eller finansmarknaderna om återhämtningsperioden inte förlängs. I detta ingår:

En skattning av hur stora funktionsstörningar som kan uppstå inom området försäkringstjänster om återhämtningsperioden inte förlängs, baserat på t.ex. en analys av hur många företag som redan tillhandahåller liknande produkter/tjänster, en skattning av hur snabbt försäkringstagarna kan förväntas byta försäkringsföretag eller en beskrivning av de hinder som finns för nya aktörer att ta sig in på marknaden.

En skattning av vilken effekt funktionsstörningar inom området försäkringstjänster kommer att få för den reala ekonomin, t.ex. Genom att beskriva vilka aktiviteter i den reala ekonomin som kan försvåras om försäkringsskyddet förloras.

En beskrivning av de negativa effekterna för konsumenternas förtroende som kan bli följden av att återhämtningsperioden inte förlängs.

En skattning av konsekvenserna för finansmarknaderna (inklusive sekundäreffekter) om återhämtningsperioden inte förlängs och detta leder till att företaget går i likvidation.

All kvantitativ information ovan bör tillhandahållas i form av de mest aktuella tillgängliga uppgifterna i formatet Excel.