Komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/2033 vad gäller tekniska standarder för tillsyn som specificerar krav på värdepappersföretagens offentliggörande av sin investeringspolicy
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/2033 av den 27 november 2019 om tillsynskrav för värdepappersföretag och om ändring av förordningarna (EU) nr 1093/2010, (EU) nr 575/2013, (EU) nr 600/2014 och (EU) nr 806/2014, särskilt artikel 52.3, och
(1) Förordning (EU) 2019/2033 ålägger alla värdepappersföretag, utom små och icke gränsöverskridande sådana, att offentliggöra information om sin investeringspolicy för att ge sina investerare och övriga marknadsdeltagare insyn i det inflytande som företaget utövar på bolag i vilka de direkt eller indirekt innehar aktier med rösträtt och hur de röstar. Kraven på offentliggörande omfattar uppgifter om andelen rösträtter knutna till aktier som innehas direkt eller indirekt av värdepappersföretagen, uppgifter om deras röstningsbeteende, röstmotiveringar och andelen framlagda förslag som godkänts, uppgifter om användningen av röstningsrådgivningsföretag samt uppgifter om röstningsriktlinjer.
(2) Denna förordning bygger på artikel 52.3 i förordning (EU) 2019/2033 och syftar till att fastställa mallar för det obligatoriska offentliggörandet, med tanke på behovet av konsekventa och jämförbara offentliga uppgifter om värdepappersföretagens allmänna principer.
(3) Bestämmelserna i denna förordning är proportionella men syftar till att säkerställa att de mallar och tabeller som värdepappersföretagen använder för offentliggörande av sin investeringspolicy ger tillräckligt uttömmande och jämförbara uppgifter om deras röstningsbeteende och hur det påverkar de bolag i vilka investeringarna gjorts.
(4) Förordningen inför närmare bestämt en kvantitativ mall för offentliggörande av andelen rösträtter förknippade med aktier som värdepappersföretaget innehar direkt, eller indirekt via sina dotterbolag eller partner på det sätt som avses i artikel 2.13 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/34/EU eller via andra företag som värdepappersföretaget står i nära förbindelse med enligt artikel 3.1.4 i Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2019/2034, däribland aktier som värdepappersföretaget förvaltar för sina kunders räkning, om inte aktieinnehavarna behållit rösträtten genom avtal som hindrar värdepappersföretaget från att rösta för deras räkning. Förordningen inför även tabeller och mallar som ska användas för att beskriva värdepappersföretagets röstningsbeteende, andelen allmänna förslag på stämman som bolaget godkänt eller inte godkänt, per ämnesområde, med uppgift om de avdelningar eller ansvariga som deltar i beslut om röstningspositioner, valideringsförfarandet och väsentliga förändringar i andelen godkända förslag. Förordningen innehåller även kvalitativa tabeller som ska användas för att beskriva användningen av röstningsrådgivningsföretag och förbindelserna med dessa. Slutligen innehåller förordningen även instruktioner om de uppgifter som värdepappersföretagen måste offentliggöra avseende sina röstningsriktlinjer.
(5) Denna förordning bygger på det förslag till tekniska standarder för tillsyn som har överlämnats till kommissionen av den behöriga europeiska tillsynsmyndigheten, Europeiska bankmyndigheten (EBA).
(6) EBA har genomfört öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska tillsynsstandarder som denna förordning grundar sig på, gjort en analys av möjliga kostnader och fördelar och begärt ett yttrande från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010.
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel1¶Principer för offentliggörandet
De uppgifter som ska offentliggöras enligt denna förordning ska lyda under följande principer:
a) Offentliggörandet ska genomgå samma sorts interna kontroller som den förvaltningsberättelse som ingår i värdepappersföretagets årsrapport.
b) De offentliggjorda uppgifterna ska vara tydliga. De ska utformas så att de är begripliga för användarna och ska lämnas via ett tillgängligt medium. Viktiga upplysningar ska markeras och ska vara lätta att hitta. Svåra frågor ska förklaras med ett enkelt språk. Uppgifter som hänger samman ska läggas fram tillsammans.
c) De offentliggjorda uppgifterna ska vara meningsfulla och sammanhängande över tid, så att användarna kan jämföra offentliggjorda uppgifter från olika perioder.
d) Kvantitativ information som offentliggörs ska alltid åtföljas av kvalitativa förklaringar och andra kompletterande uppgifter som kan behövas för att användarna ska förstå den kvantitativa informationen, och det ska särskilt anges om det finns väsentliga skillnader jämfört med när motsvarande information senast offentliggjordes.
Artikel2¶Allmänna specifikationer
1. När uppgifter offentliggörs i enlighet med denna förordning ska värdepappersföretagen säkerställa att sifferuppgifterna presenteras som fakta. Kvantitativa uppgifter som offentliggörs som procentandelar ska anges per enhet med en minsta noggrannhet motsvarande två decimaler.
2. När uppgifter offentliggörs i enlighet med denna förordning ska värdepappersföretagen säkerställa att uppgifterna omfattar:
a) referensdatum och referensperiod för offentliggörandet,
b) det offentliggörande värdepappersföretagets namn och id (med identifieringskod för juridiska personer om sådan finns),
c) redovisningsstandard, i förekommande fall, och
d) konsolideringens omfattning, i förekommande fall.
Artikel3¶Offentliggörande av andel rösträtter
Värdepappersföretagen ska offentliggöra den information som avses i artikel 52.1 a) i förordning (EU) 2019/2033 med hjälp av mallen IF IP1 i bilaga I till denna förordning och med tillämpning av instruktionerna i bilaga II till denna förordning.
Artikel4¶Offentliggörande av röstningsbeteende
Värdepappersföretagen ska offentliggöra de uppgifter som avses i artikel 52.1 b) i förordning (EU) 2019/2033 enligt följande:
a) Uppgifter om röstningsbeteende lämnas med hjälp av tabell IF IP2.01 och mall IF IP2.02 i bilaga I till denna förordning och med tillämpning av instruktionerna i bilaga II till denna förordning.
b) Uppgifter om röstmotiveringar lämnas med hjälp av tabell IF IP2.03 och mall IF IP2.04 i bilaga I till denna förordning och med tillämpning av instruktionerna i bilaga II till denna förordning..
c) Uppgifter om andelen förslag som värdepappersföretaget har godkänt lämnas med hjälp av mall IF IP2.05 i bilaga I till denna förordning och med tillämpning av instruktionerna i bilaga II till denna förordning
Artikel5¶Offentliggörande av förklaringar om användning av röstningsrådgivningsföretag
Värdepappersföretagen ska offentliggöra de uppgifter som avses i artikel 52.1 c) i förordning (EU) 2019/2033 enligt följande:
a) Uppgifter om förteckningen över röstningsrådgivningsföretag som värdepappersföretaget använder lämnas med hjälp av tabell IF IP3.01 i bilaga I till denna förordning och med tillämpning av instruktionerna i bilaga II till denna förordning.
b) Uppgifterna om förbindelserna med röstningsrådgivningsföretag lämnas med hjälp av tabell IF IP3.02 i bilaga I till denna förordning och med tillämpning av instruktionerna i bilaga II till denna förordning.
Artikel6¶Offentliggörande av röstningsriktlinjer
Värdepappersföretagen ska offentliggöra den information som avses i artikel 52.1 d) i förordning (EU) 2019/2033 med hjälp av mall IF IP4 i bilaga I till denna förordning och med tillämpning av instruktionerna i bilaga II till denna förordning.
Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
BILAGA I
| OFFENTLIGGÖRANDE FRÅN VÄRDEPAPPERSFÖRETAGET | |||
|---|---|---|---|
| Mall nummer | Mallens kod | Mallens namn | Rättslig hänvisning |
| INVESTERINGSPOLICY | |||
| 1 | IF IP1 | ANDEL RÖSTRÄTTER | Förordning (EU) 2019/2033, art 52.1 a |
| 2 | IF IP2 | RÖSTNINGSBETEENDE | Förordning (EU) 2019/2033, art 52.1 b |
| 3 | IF IP3 | RÖTNINGSRÅDGIVNINGSFÖRETAG | Förordning (EU) 2019/2033, art 52.1 c |
| 4 | IF IP4 | RÖSTNINGSRIKTLINJER | Förordning (EU) 2019/2033, art 52.1 d |
| IF IP1 - TABELL ÖVER ANDEL RÖSTRÄTTER |
| Land | Ekonomisk sektor | Företagets namn | Företagets id | Andel rösträtter knutna till aktier som innehas direkt eller indirekt, i enlighet med artikel 52.2 |
|---|---|---|---|---|
| a | b | c | d | e |
Lägg till rader vid behov.
| IF IP2 – RÖSTNINGSBETEENDE |
| IF IP2.01 – TABELL MED BESKRIVNING AV RÖSTNINGSBETEENDE |
| Rad | Punkt | Värde |
|---|---|---|
| 1 | Antal berörda företag som omfattas av krav på offentliggörande | |
| 2 | Andel bolagsstämmor under det gångna året som berörs av kravet på offentliggörande | |
| 3 | Andel bolagsstämmor under det gångna året som berörs av kravet på offentliggörande och där företaget deltagit i omröstning | |
| 4 | Informerar värdepappersföretaget bolaget om nejröster före bolagsstämman? | |
| 5 | Andel personligt avlagda röster i bolaget | |
| 6 | Andel röster via mejl eller elektronisk omröstning i bolaget | |
| 7 | Har värdepappersföretaget på koncernnivå en policy för intressekonflikter mellan gruppens olika enheter? | |
| 8 | Om svaret är jakande, lämna en kort sammanfattning av policyn |
| IF IP2.02 – MALL FÖR RÖSTNINGSBETEENDE |
| Rad | Punkt | Antal | Procent |
|---|---|---|---|
| 1 | Förslag på bolagsstämma: | ||
| 2 | Röstat för | ||
| 3 | Röstat emot | ||
| 4 | Röst nedlagd | ||
| 5 | Bolagsstämmor där företaget röstat emot minst ett förslag |
| IF IP2.03 - TABELL ÖVER RÖSTMOTIVERINGAR |
| Rad | Punkt | Värde |
|---|---|---|
| 1 | Avdelningar eller ansvariga i värdepappersföretaget som deltar i beslut om röstningspositioner | |
| 2 | Beskrivning av hur nejröster valideras | |
| 3 | Antal heltidsekvivalenter som ägnas åt att analysera förslag och omröstningsresultat, utom externa resurser såsom röstningsrådgivningsföretag | |
| 4 | Förklaring av alla större förändringar i andelen godkännanden | |
| 5 | Förteckning över allmänt tillgängliga handlingar om investeringspolicyn som beskriver värdepappersföretagets mål | |
| 6 | I förekommande fall, certifiering av bolagets investeringspolicy |
| IF IP2.04 – TABELL ÖVER RÖSTNINGSBETEENDE FÖRDELAT PER TEMA |
| Rad | Punkt | Röstades igenom | Röstades ner | Röstnedläggning | Totalt |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Förslag som lett till omröstning under det gångna året, fördelat per tema | ||||
| 2 | Styrelsens struktur | ||||
| 3 | Ersättning till styrelseledamöter och företagsledning | ||||
| 4 | Revisorer | ||||
| 5 | Miljöfrågor, sociala frågor, etiska frågor | ||||
| 6 | Kapitaltransaktioner | ||||
| 7 | Externa förslag | ||||
| 8 | Övrigt |
| IF IP2.05 – MALL FÖR ANDEL GODKÄNDA FÖRSLAG |
| Rad | Punkt | Värde |
|---|---|---|
| 1 | Procentandel förslag från företagets förvaltnings- eller ledningsorgan som bolaget har godkänt | |
| 2 | Procentandel förslag från aktieägare som bolaget har godkänt |
| IF IP3 - RÖSTNINGSRÅDGIVNINGSFÖRETAG |
| IF IP3.01 - TABELL ÖVER FÖRTECKNADE RÖSTNINGSRÅDGIVNINGSFÖRETAG |
| Röstnings-rådgivnings-företagets namn | Röstnings-rådgivnings-företagets id | Avtalstyp | Investeringar med anknytning till röstnings-rådgivnings-företag | Teman för de förslag där röstningsrådgivningsföretaget lämnat omröstningsrekommendationer under det gångna året |
|---|---|---|---|---|
| a | b | c | d | e |
Lägg till rader vid behov.
| IF IP3.02 - TABELL ÖVER FÖRBINDELSERNA MED RÖSTNINGSRÅDGIVNINGSFÖRETAG |
| Röstnings-rådgivnings-företagets namn | Röstnings-rådgivnings-företagets id | Berörda företag med vilka röstnings-rådgivnings-företaget står i förbindelse | Typ av förbindelse | Vid behov uppgifter om policy avseende intressekonflikter med röstningsrådgivningsföretaget |
|---|---|---|---|---|
| a | b | c | d | e |
| IF IP4 - TABELL ÖVER RÖSTNINGSRIKTLINJER |
| Röstningsriktlinjer i fråga om företag där sådant aktieinnehav som avses i artikel 52.2 finns: kortfattad allmän sammanfattning och vid behov länkar till icke-konfidentiella handlingar |
|---|
| a |
BILAGA II
1.1 DEL I: ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
1.1 Struktur
I denna bilaga lämnas instruktioner om offentliggörande med hjälp av mallarna och tabellerna i bilaga I med avseende på:
andel rösträtter.
röstningsbeteende,
röstningsrådgivningsföretag, och
röstningsriktlinjer.
1.2. Konsolidering under tillsyn
Omfattningen av konsolidering av en värdepappersföretagskoncern beskrivs närmare i förslaget till tekniska tillsynsstandarder avseende konsolidering under tillsyn enligt artikel 7.5 i förordning (EU) 2019/2033. Värdepappersföretagskoncerner ska utgå från tillsynsbestämmelsernas tillämpningsområde för att fullgöra kraven på offentliggörande, inte koncernredovisningens tillämpningsområde.
1.2 DEL II: INSTRUKTIONER OM MALLAR OCH TABELLER
Kravet på offentliggörande av investeringspolicyn ska fullgöras med hjälp av både mallar och tabeller. Mallarna innehåller kvantitativa uppgifter, medan tabellerna innehåller kvalitativa uppgifter.
1. IF IP1 – ANDEL RÖSTRÄTTER
1.1 Allmänna anmärkningar
Enligt artikel 52.1 a) i förordning (EU) 2019/2033 krävs offentliggörande av andelen rösträtter för aktier som innehas direkt eller indirekt, fördelat per medlemsstat och sektor, med beaktande endast av berörda företag enligt artikel 52.2. I den aktuella mallen kopplas varje företag till ett land och en ekonomisk sektor med hjälp av rullgardinsmenyn i mallen, förutsatt att värdepappersföretagets andel rösträtter genom direkt eller indirekt innehav överstiger tröskeln på 5 % av alla rösträtter för bolagets emitterade aktier.
Värdepappersföretagen ska offentliggöra andelen rösträtter förknippade med aktier som innehas indirekt via deras dotterbolag eller andra företag där värdepappersföretaget utövar ett betydande inflytande eller kontroll, eller med vilka de har nära förbindelser.
1.2 Instruktioner om specifika positioner
| Kolumn | Rättsliga hänvisningar och instruktioner |
|---|---|
| a | Land Artikel 52.1 a) i förordning (EU) 2019/2033. Andelen rösträtter ska fördelas per medlemsstat utifrån det land där det bolag i vilket investeringen gjorts har sitt säte. |
| b | Ekonomisk sektor Artikel 52.1 a) i förordning (EU) 2019/2033. Andelen rösträtter ska fördelas per sektor. De ekonomiska sektorerna ska anges med hjälp av de 27 sektorer som används i ramen för europeiska färdigheter/kompetenser, kvalifikationer och yrken (Esco). Sektorerna är utformade med utgångspunkt i Nacekoderna som finns i en tabell på Europeiska kommissionens webbsida. |
| c | Företagets namn Namn på det företag i vilket aktier innehas. |
| d | Id för företaget Id för det företag i vilket aktier innehas, en identifieringskod för juridiska personer. I detta fält ska värdepappersföretagen ange identifieringskod för juridiska personer varje gång sådan finns. |
| e | Andel rösträtter knutna till aktier som innehas direkt eller indirekt, i enlighet med artikel 52.2 Artikel 52.2 i förordning (EU) 2019/2033. Procentandelen ska ligga mellan 100 % och 5 % (lägre värden omfattas inte). De företag som berörs av denna mall ska vara sådana företag vars aktier har tagits upp till handel på en reglerad marknad. Bara aktier med rösträtt behöver anges. Offentliggörande krävs när värdepappersföretaget direkt eller indirekt innehar rösträtter som överstiger tröskeln på 5 % av alla rösträtter för bolagets emitterade aktier. Rösträtterna ska beräknas på grundval av alla aktier som medför rösträtt även om utövandet av rösträtterna tillfälligt har upphävts. De aktier som omfattas av krav på offentliggörande kan innehas direkt eller indirekt. Med direkt aktieinnehav avses aktier som innehas via värdepappersföretagets egna konton och som ingår i det egna kapitalet. Med indirekt aktieinnehav avses aktier som innehas av värdepappersföretagets dotterbolag eller andra företag där värdepappersföretaget utövar ett betydande inflytande antingen genom formellt avtal eller någon annan form av affärsförbindelse. Det omfattar även aktier som värdepappersföretaget förvaltar för sina kunders räkning, om inte aktieinnehavarna behållit rösträtten genom avtal som hindrar värdepappersföretaget från att rösta för deras räkning. |
2. IF IP2 – RÖSTNINGSBETEENDE
2.1 Allmänna anmärkningar
Enligt artikel 52.1 b) i förordning (EU) 2019/2033 ska tre typer av uppgifter offentliggöras:
a) en uttömmande beskrivning av röstningsbeteendet vid bolagsstämma i företag där sådant aktieinnehav som avses i artikel 52.2 finns,
b) röstmotiveringar,
c) andel förslag som godkänts av värdepappersföretaget.
2.2 Instruktioner om specifika positioner
IF IP2.01 – TABELL MED BESKRIVNING AV RÖSTNINGSBETEENDE
| Rad | Rättsliga hänvisningar och instruktioner |
|---|---|
| 1 | Antal berörda företag som omfattas av krav på offentliggörande Artikel 52.2 i förordning (EU) 2019/2033. Positiva heltal. Antal berörda företag i vilka aktier innehas (se kolumn d, i IF IP1). |
| 2 | Andel bolagsstämmor under det gångna året som berörs av kravet på offentliggörande Artikel 52.2 i förordning (EU) 2019/2033. Positiva heltal. Antal hållna bolagsstämmor under det gångna året i de företag som omfattas av krav på offentliggörande. |
| 3 | Andel bolagsstämmor under det gångna året som berörs av kravet på offentliggörande och där företaget deltagit i omröstning Artikel 52.2 i förordning (EU) 2019/2033. Positivt heltal som är lägre eller lika med det i rad 2. Antal anordnade bolagsstämmor under det gångna året som berörs av kravet på offentliggörande där värdepappersföretaget deltagit i omröstning. Detta omfattar även bolagsstämmor där företaget endast lagt ner sina röster och stämmor där företaget röstat genom ombud. |
| 4 | Informerar värdepappersföretaget bolaget om nejröster före bolagsstämman? Besvaras med ja eller nej. Svara ja om värdepappersföretagets policy innebär att man alltid informerar bolag om nejröster före bolagsstämmor, eller om värdepappersföretaget gjort så i de flesta fall under det gångna året. |
| 5 | Andel personligt avlagda röster i bolaget Procent. Inbegriper inte omröstning via ombud. |
| 6 | Andel röster via mejl eller elektronisk omröstning i bolaget Procent. Inbegriper även omröstning via ombud. |
| 7 | Har värdepappersföretaget på koncernnivå en policy för intressekonflikter mellan gruppens olika enheter? Besvaras med ja eller nej. Denna rad ska fyllas i av värdepapperskoncerner, inte av enskilda värdepappersföretag. Koncernens berörda enheter ska vara de som omfattas av bestämmelserna om konsolidering under tillsyn i enlighet med förordning (EU) 2019/2033. |
| 8 | Om svaret är jakande, lämna en kort sammanfattning av policyn Fritext. Om svaret i rad 7 är jakande, ska bolaget lämna en kort sammanfattning av policyn för intressekonflikter mellan berörda enheter i koncernen. |
IF IP2.02 – TABELL ÖVER RÖSTNINGSBETEENDE
| Rad | Rättsliga hänvisningar och instruktioner |
|---|---|
| 1 | Förslag på bolagsstämma Rubrikrad. |
| 2 | Röstat för Antal och procentandel förslag, på sådan bolagsstämma som berörs av kravet på offentliggörande, vilka värdepappersföretaget röstat för under det gångna året |
| 3 | Röstat emot Antal och procentandel förslag, på sådan bolagsstämma som berörs av kravet på offentliggörande, vilka värdepappersföretaget röstat emot under det gångna året |
| 4 | Röst nedlagd Antal och procentandel förslag, på sådan bolagsstämma som berörs av kravet på offentliggörande, om vilka värdepappersföretaget avstått från att rösta under det gångna året |
| 5 | Bolagsstämmor där företaget röstat emot minst ett förslag Antal och procentandel bolagsstämmor, som berörs av kravet på offentliggörande, där värdepappersföretaget röstat emot minst ett förslag under det gångna året |
IF IP2.03 – TABELL ÖVER RÖSTMOTIVERINGAR
| Rad | Rättsliga hänvisningar och instruktioner |
|---|---|
| 1 | Avdelningar eller ansvariga i värdepappersföretaget som deltar i beslut om röstningspositioner Fritext. Förteckning över de avdelningar eller ansvariga som deltar i beslut om röstningspositioner. |
| 2 | Beskrivning av hur nejröster valideras Fritext. Beskriv i förekommande fall förfarandet för att validera nejröster vid berörda bolagsstämmor. |
| 3 | Antal heltidsekvivalenter som ägnas åt att analysera förslag och omröstningsstatistik, utom externa resurser såsom röstningsrådgivningsföretag Positivt antal. Antal heltidsekvivalenter på avdelningarna eller ansvariga som ägnar sig åt att analysera förslag och omröstningsstatistik. Här ska bara värdepappersföretagets interna resurser anges. |
| 4 | Förklaring av alla större förändringar i andelen godkännanden Fritext. En kort förklaring krävs om andelen godkännanden väsentligt ökat eller minskat i förhållande till förra offentliggörandet, exempelvis på grund av att värdepappersföretaget ändrat sin policy, sin strategi eller sina utsikter som aktieinnehavare. |
| 5 | Förteckning över allmänt tillgängliga handlingar om investeringspolicyn som beskriver värdepappersföretagets mål Fritext. Förteckning över handlingar, helst i form av hypertextlänkar, som beskriver värdepappersföretagets mål i egenskap av aktieinnehavare. |
| 6 | I förekommande fall, certifiering av bolagets investeringspolicy Fritext. Om värdepappersföretaget har en certifiering för sin investeringspolicy, ange certifieringens namn och tilldelningsdag. Det kan finnas flera certifieringar. |
IF IP2.04 – TABELL ÖVER RÖSTNINGSBETEENDE FÖRDELAT PER TEMA
| Rad | Rättsliga hänvisningar och instruktioner |
|---|---|
| 1 | Förslag som lett till omröstning under det gångna året, fördelat per tema Positiva heltal. Antal förslag om vilka bolaget eller dess företrädare röstat under det gångna året på bolagsstämmor som berörs av kravet på offentliggörande Det sammanlagda antalet ska fördelas per godkännandestatus, dvs förslag som godkänts, röstats ner respektive lett till röstnedläggning. |
| 2 | Styrelsens struktur Positiva heltal. Antal förslag om styrelsens sammansättning, fördelade efter godkännandestatus. |
| 3 | Ersättning till styrelseledamöter och företagsledning Positiva heltal. Antal förslag om beslut ersättning till styrelseledamöter och företagsledning, fördelade efter godkännandestatus. |
| 4 | Revisorer Positiva heltal. Antal förslag om revisorer (exempelvis utnämning och ersättning) fördelade efter godkännandestatus. |
| 5 | Miljöfrågor, sociala frågor, etiska frågor Positiva heltal. Antal förslag om miljöfrågor, sociala frågor och etiska frågor, fördelade efter godkännandestatus. |
| 6 | Kapitaltransaktioner Positiva heltal. Antal förslag om kapitaltransaktioner (exempelvis fusioner och förvärv) fördelat efter godkännandestatus. |
| 7 | Externa förslag Positiva heltal. Antal beslut om externa beslutsförslag, fördelat efter godkännandestatus. Sådana externa förslag läggs fram av en aktieägare till de övriga, i allmänhet för att försöka övertyga dem om att rösta emot ett förslag från styrelsen. |
| 8 | Övrigt Positiva heltal. Antal förslag om andra frågor än de ovanstående, fördelade efter godkännandestatus. |
IF IP2.05 – MALL FÖR ANDEL GODKÄNDA FÖRSLAG
| Rad | Rättsliga hänvisningar och instruktioner |
|---|---|
| 1 | Procentandel förslag från företagets förvaltnings- eller ledningsorgan som bolaget har godkänt Artikel 52.1 b) i förordning (EU) 2019/2033. Procent. |
| 2 | Procentandel förslag från aktieägare som bolaget har godkänt Artikel 52.1 b) i förordning (EU) 2019/2033. Procent. |
3. IF IP3 - RÖSTNINGSRÅDGIVNINGSFÖRETAG
3.1 Allmänna anmärkningar
Enligt artikel 52.1 c) i förordning (EU) 2019/2033 ska en förklaring om användning av röstningsrådgivningsföretag offentliggöras. Denna mall omfattar även uppgifter om sådana röstningsrådgivningsföretag som avses i artikel 2 g) i Europaparlamentets och rådets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktieägares rättigheter i börsnoterade företag. Dessa röstningsrådgivningsföretag kan erbjuda forskning, rådgivning, röstrekommendationer eller helt enkelt bara verkställa röstningsinstruktioner.
3.2 Instruktioner om specifika positioner
IF IP3.01 – TABELL ÖVER FÖRTECKNADE RÖSTNINGSRÅDGIVNINGSFÖRETAG
| Kolumn | Rättsliga hänvisningar och instruktioner |
|---|---|
| a | Röstningsrådgivningsföretagets namn Sådana röstningsrådgivningsföretag som avses i artikel 2 g) i Europaparlamentets och rådets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktieägares rättigheter i börsnoterade företag. Fritext |
| b | Röstningsrådgivningsföretagets id röstningsrådgivningsföretagets id, med identifieringskod för juridiska personer om sådan finns. |
| c | Avtalstyp I detta fält går det att välja endast mellan två alternativ, nämligen röstningsrådgivningsföretag som lämnar röstrekommendationer och sådana som inte gör det. I det sistnämnda fallet inskränker sig röstningsrådgivningsföretaget helt enkelt till att rösta för värdepappersföretagets räkning. |
| d | Investeringar med anknytning till röstningsrådgivningsföretag Fritext En förteckning över de företag/investeringar som röstningsrådgivningsföretagets tjänster avser. |
| e | Teman för de förslag där röstningsrådgivningsföretaget lämnat omröstningsrekommendationer under det gångna året Fritext, helst med hänvisning till kategorierna i IF IP2.04: styrelsens sammansättning, ersättning till styrelseledamöter och företagsledning, revisorer, miljöfrågor/sociala frågor/etiska frågor, kapitaltransaktioner, externa förslag eller andra teman (som i så fall bör förklaras). |
IF IP3.02 – TABELL ÖVER FÖRBINDELSERNA MED RÖSTNINGSRÅDGIVNINGSFÖRETAG
| Kolumn | Rättsliga hänvisningar och instruktioner |
|---|---|
| a | Röstningsrådgivningsföretagets namn Fritext |
| b | Röstningsrådgivningsföretagets id röstningsrådgivningsföretagets id, helst identifieringskod för juridiska personer om sådan finns. |
| c | Berörda företag med vilka röstningsrådgivningsföretaget står i förbindelse Berörda företag med vilka röstningsrådgivningsföretagen står i förbindelse, samt en beskrivning av förbindelserna. Berörda företag ska vara bolag, värdepappersföretag eller kreditinstitut som är börsnoterade. |
| d | Typ av förbindelse Olika möjliga förbindelser anges i IAS 24.9. Om flera är tillämpliga ska den väsentligaste förbindelsen väljas och beskrivas i den åtföljande förklaringen, exempelvis därför att det rör sig om: — samma företagskoncern, — enhetens partner eller samriskföretag, — en tredje enhets partner eller samriskföretag, — en närstående person som utövar kontroll eller gemensam kontroll, — en närstående person som har ett betydande inflytande, — en nyckelperson i ledande ställning |
| e | Uppgifter om eventuell policy för intressekonflikter med röstningsrådgivningsföretag Fritext Lämna i förekommande fall en kort beskrivning av värdepappersföretagets policy för att förebygga sådana intressekonflikter som kan uppstå på grund av ombudens kopplingar till företag eller koncerner i vilka värdepappersföretaget innehar aktier. |
4. IF IP4 – RÖSTNINGSRIKTLINJER
4.1 Allmänna anmärkningar
Enligt artikel 52.1 d) i förordning (EU) 2019/2033 krävs offentliggörande av röstningsriktlinjer i fråga om företag där sådant aktieinnehav som avses i artikel 52.2 finns. Den berörda tabellen ska användas för offentliggörande av alla röstningsriktlinjer som ingår i tillämpningsområdet, inte bara röstningsriktlinjer för ombud. Röstningsriktlinjer kan vara omfattande och kan fastställas från fall till fall för vissa punkter på dagordningen för en stämma. Dessa riktlinjer kan variera beroende på förslagets geografiska område, ekonomiska sektor eller tema.
4.2 Instruktioner om specifika positioner
| Kolumn | Rättsliga hänvisningar och instruktioner |
|---|---|
| a | Röstningsriktlinjer i fråga om företag där sådant aktieinnehav som avses i artikel 52.2 finns Artikel 52.1 d och 52.2 i förordning (EU) 2019/2033. Fritext. Kort allmän sammanfattning och eventuella länkar till icke-konfidentiella handlingar, helst i form av hypertextlänkar. |
1 https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/document_library/Publications/Draft%20Technical%20Standards/2020/RTS/961461/Final%20draft%20RTS%20on%20prudential%20requirements%20for%20Investment%20Firms%20%28EBA-RTS-2020-11%29.pdf
2 Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1893/2006 av den 20 december 2006 om fastställande av den statistiska näringsgrensindelningen Nace rev. 2 och om ändring av rådets förordning (EEG) nr 3037/90 och vissa EG-förordningar om särskilda statistikområden (EUT L 393, 30.12.2006, s. 1).
4 Europaparlamentets och rådets direktiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnyttjande av vissa av aktieägares rättigheter i börsnoterade företag (EUT L 184, 14.7.2007, s. 17).