Ändring av de tekniska genomförandestandarderna i kommissionens genomförandeförordning (EU) 2016/2070 vad gäller referensportföljer, rapporteringsmallar och rapporteringsinstruktioner som ska tillämpas i unionen för den rapportering som avses i artikel 78.2 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU

EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DETTA BESLUT

med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,

med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU av den 26 juni 2013 om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut, om ändring av direktiv 2002/87/EG och om upphävande av direktiv 2006/48/EG och 2006/49/EG, särskilt artikel 78.8 tredje stycket, och

(1) Enligt artikel 78.1 i direktiv 2013/36/EU ska institut som tillåts använda interna metoder med lämpliga intervaller och minst en gång om året tillhandahålla de behöriga myndigheterna resultaten av beräkningarna av sina riskvägda exponeringsbelopp eller kapitalbaskrav enligt deras interna metoder för exponeringar eller positioner som ingår i referensportföljerna, så att den behöriga myndigheten kan bedöma de interna metodernas kvalitet (riktmärkning). Enligt artikel 78.3 andra stycket i det direktivet ska Europeiska bankmyndigheten (EBA) ta fram en rapport för att bistå de behöriga myndigheterna vid bedömningen av de interna metodernas kvalitet på grundval av resultaten av riktmärkningen. Rapporteringskraven för riktmärkningen anges i kommissionens genomförandeförordning (EU) 2016/2070, som har ändrats flera gånger. För att återspegla ändringarna i fokus i de behöriga myndigheternas bedömningar och i EBA:s rapporter, och med hänsyn till ändringar i lagstiftningen på området marknadsrisk, är det nödvändigt att på nytt uppdatera referensportföljerna samt de rapporteringskrav som fastställs i den genomförandeförordningen.

(2) För riktmärkningen av kreditrisken bör instruktionerna ändras så att det specificeras att rapporteringen av riskparametrarna sannolikhet för fallissemang (PD) och förlust vid fallissemang (LGD), med avseende på komponenterna försiktighetsmarginal (MoC), lagstadgade tillägg och nedgång (DWT), som kan vara en källa till variationer i modellerna, är en skyldighet. Dessutom bör det specificeras att instituten är skyldiga att rapportera den modellidentifierare som tilldelats av den behöriga myndigheten, för att underlätta tilldelningen av de data som rapporteras.

(3) Genom kommissionens delegerade förordning (EU) 2024/2795 senarelades tillämpningsdatumet för de nya kapitalbaskraven för marknadsrisk. Mallarna för den befintliga internmodellmetoden ersätts därför inte i denna riktmärkning. Samtidigt bör mallarna för validering av schablonmetoden utvidgas till att omfatta ytterligare portföljer jämfört med 2024, då endast ränteinstrument omfattades. Syftet är att säkerställa lämplig tillsyn och ett smidigt genomförande av den nya schablonmetoden, vilken används för beräkning av kapitalgolvet.

(4) Genomförandeförordning (EU) 2016/2070 bör därför ändras i enlighet med detta.

(5) Denna förordning utgår från det förslag till tekniska standarder för genomförande som EBA har lämnat till kommissionen.

(6) EBA har genomfört öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska genomförandestandarder som den här förordningen grundas på, analyserat potentiella kostnader och fördelar samt begärt råd från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010.

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

Artikel1¶

Genomförandeförordning (EU) 2016/2070 ska ändras på följande sätt:

1. Bilaga IV ska ersättas med texten i bilaga I till den här förordningen.

2. Bilaga V ska ersättas med texten i bilaga II till den här förordningen.

3. Bilaga VI ska ersättas med texten i bilaga III till den här förordningen.

4. Bilaga VII ska ersättas med texten i bilaga IV till den här förordningen.

5. Bilaga X ska ersättas med texten i bilaga V till den här förordningen.

Artikel2¶

Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

1 EUT L 176, 27.6.2013, s. 338, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj.

2 Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2016/2070 av den 14 september 2016 om fastställande av tekniska tillsynsstandarder för mallar, definitioner och it-lösningar som instituten ska använda vid rapportering till Europeiska bankmyndigheten och behöriga myndigheter i enlighet med artikel 78.2 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU (EUT L 328, 2.12.2016, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2016/2070/oj).

3 Kommissionens delegerade förordning (EU) 2024/2795 av den 24 juli 2024 om ändring av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 vad gäller den dag då kapitalbaskraven för marknadsrisk börjar tillämpas ( EUT L, 2024/2795, 31.10.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/2795/oj).

4 Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).

BILAGA I

” ”

BILAGA IV

DEL I: ALLMÄNNA ANVISNINGAR

1. Information ska lämnas endast för de motparter och portföljer där en faktisk exponering föreligger på referensdagen i form av antingen ursprunglig exponering eller exponering efter kreditriskreducering. Information om motparter och portföljer för vilka det inte finns någon exponering på referensdagen ska inte lämnas in.

2. Information ska endast lämnas för de exponeringar för vilka den behöriga myndigheten har godkänt en intern modell för RWA-beräkning. I mall C 101 ska motpartskoder som slutar med ”STDA” inte rapporteras. För de återstående motpartskoderna i mall C 101 i bilaga I och för de referensportföljer som avses i mallarna C 102 och C 103 ska exponeringar enligt schablonmetoden och exponeringar för vilka respektive behörig myndighet har tillåtit tillfällig eller permanent partiell användning av schablonmetoden undantas.

3. Rutor med icke tillämplig/illa definierad information ska antingen lämnas tomma, eller ska ”NULL” fyllas i. Detta gäller även exponeing vid fallisemang (EAD)-viktade kvantiteter eller parametrar som inte kan beräknas. På samma sätt kan datafält vars rapportering inte är obligatorisk lämnas tomma eller lämnas in som ”NULL”. Nollvärden ska endast rapporteras om avsikten är att rapportera kvantiteten eller parametern noll. Ingen av beteckningarna ”tomt” eller ”NULL” ska användas för att rapportera kvantiteter eller parametrar som är noll.

4. Penningbelopp ska rapporteras på samma sätt som de rapporteras för beräkning av kapitalbaskrav vid ett visst referensdatum i enlighet med kommissionens genomförandeförordning (EU) 2021/451.

DEL II: MALLRELATERADE ANVISNINGAR

C 101 – Närmare uppgifter om exponeringar i lågfallissemangsportföljer per motpart

Exponeringar mot specialutlåning ska exkluderas.

C 102 – Närmare uppgifter om exponeringar i lågfallissemangsportföljer

För portföljer definierade i bilaga I med en annan status vad gäller ställda säkerheter än ”Ej tillämpligt” kan följande information utelämnas, om den godkända modellen inte är anpassad för olika LGD-beräkningar för säkerställda och icke-säkerställda delar av en exponering: LGD-värde (kolumn 0130), LGD-värde utan tillsynsåtgärder (kolumn 0131), LGD-värde utan försiktighetsmarginal och tillsynsåtgärder (kolumn 0132), LGD-värde utan försiktighetsmarginal, tillsynsåtgärder och nedgångskomponent (kolumn 0133), förväntat förlustbelopp (kolumn 0150) och riskvägda tillgångar (kolumn 0170).

För portföljer vars metod definieras som ”Indelningskriterier för specialutlåning” ska följande information utelämnas: PD-värde (kolumn 0060), PD-värde utan tillsynsåtgärder (kolumn 0061), PD-värde utan försiktighetsmarginal och tillsynsåtgärder (kolumn 0062), LGD-värde (kolumn 0130), LGD-värde utan tillsynsåtgärder (kolumn 0131), LGD-värde utan försiktighetsmarginal och tillsynsåtgärder (kolumn 0132), LGD-värde utan försiktighetsmarginal, tillsynsåtgärder och nedgångskomponent (kolumn 0133).

C 103 – Närmare uppgifter om exponeringar i högfallissemangsportföljer

För de portföljer som anges i bilaga I med en annan status vad gäller ställda säkerheter än ”Ej tillämpligt” kan följande information utelämnas, om den godkända modellen inte är anpassad för olika LGD-beräkningar för säkerställda och icke-säkerställda delar av en exponering: LGD-värde (kolumn 0130), LGD-värde utan tillsynsåtgärder (kolumn 0131), LGD-värde utan försiktighetsmarginal och tillsynsåtgärder (kolumn 0132), LGD-värde utan försiktighetsmarginal, tillsynsåtgärder och nedgångskomponent (kolumn 0133), förväntat förlustbelopp (kolumn 0150), riskvägda tillgångar (kolumn 0170), förlustränta det senaste året (kolumn 0210) och förlustränta de senaste 5 åren (kolumn 0220).

C 105.01 – Definition av interna modeller

C 105.02 – Mappning av interna modeller till portföljer

C 105.03 – Mappning av interna modeller till länder

1 Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2021/451 av den 17 december 2020 om tekniska genomförandestandarder för tillämpningen av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 vad gäller instituts tillsynsrapportering och om upphävande av genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 (EUT L 97, 19.3.2021, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/451/oj).

2 Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (EUT L 176, 27.6.2013, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj).

BILAGA II

” ”

BILAGA V

Avsnitt 1: Anvisningar

a) I denna bilaga gäller följande definitioner:

i) bokningsdag: dag och tidpunkt då instituten bokför transaktionerna för riktmärkningen.

ii) initial marknadsvärdering (IMV): det aktuella marknadsvärdet för det instrument som avses i avsnitt 2 i denna bilaga på IMV-referensdatumet och tidpunkten.

iii) IMV-referensdatum: den dag och tidpunkt som institut ska hänvisa till vid fastställande av IMV för transaktionerna i referensportföljen.

iv) IMV-rapporteringsöverföringsdatum: den dag då institut senast ska ha inlämnat resultaten av IMV avseende transaktionerna i referensportföljen.

v) VaR-värde: Value-at-Risk-värde.

vi) sVaR-värde: stressjusterat Value-at-Risk-värde.

vii) IRC: Incremental Risk charge, dvs. kapitalkrav för tillkommande fallissemangs- och migrationsrisk.

viii) KHP: korrelationshandelsportfölj.

ix) APR: alla prisrisker, beräknat i enlighet med artikel 377.2 i förordning (EU) nr 575/2013.

x) riskmått (RM): VaR-värde, sVaR-värde och, om nödvändigt, IRC och APR för portföljerna på det sätt som anges i avsnitten 3, 4 och 5 i denna bilaga, mellan första RM-referensdagen och sista RM-referensdagen.

xi) första RM-referensdagen: den dag institut ska börja beräkna RM-värdena.

xii) sista RM-referensdagen: den dag instituten ska sluta beräkna RM-värdena.

xiii) RM-överföringsdagen: den dag då instituten senast ska lämna in RM-resultaten för transaktionerna i referensportföljen.

xiv) Nuvärde (PV): det aktuella marknadsvärde för portföljerna som anges i avsnitt 3 i denna bilaga på den sista RM-referensdagen.

xv) ATM: At-the-money med avseende på förhållandet mellan priset på det underliggande och lösenpriset på derivatet.

xvi) OTM: Out-of-the-money med avseende på förhållandet mellan priset på det underliggande och lösenpriset på derivatet.

xvii) ITM: In-the-money med avseende på förhållandet mellan priset på det underliggande och lösenpriset på derivatet.

xviii) ’Lång position’ betyder ’köpt’ och ’kort position’ betyder ’såld’.

xix) CDS: kreditswapp.

xx) När det gäller kreditswappar betyder ’lång’ ’köpt skydd’ och ’kort’ ’sålt skydd’.

xxi) MLN: miljoner.

xxii) OTC: over-the-counter, dvs. handel som inte bedrivs på en reglerad marknad.

xxiii) ASA: alternativ schablonmetod i den mening som avses i del tre avdelning IV kapitel 1a avsnitt 1 i förordning (EU) nr 575/2013.

xxiv) SBM: känslighetsbaserad metod i den mening som avses i del tre avdelning IV kapitel 1a avsnitt 2 i förordning (EU) nr 575/2013.

xxv) DRC: fallissemangsriskkravet i den mening som avses i del tre avdelning IV kapitel 1a avsnitt 5 i förordning (EU) nr 575/2013.

xxvi) RRAO: tillägg för kvarstående risk i den mening som avses i del tre avdelning IV kapitel 1a avsnitt 4 i förordning (EU) nr 575/2013.

b) Följande datum ska gälla för ’riktmärkningen’:

i) Bokningsdagen ska vara den 30 januari 2025.

ii) IMV- (och första SBM-) referensdagen ska vara den 6 februari 2025 (kl. 17.30 MET).

iii) IMV- (och första SBM-, och SBM-validerings-) överföringsdagen ska vara den 28 februari 2025.

iv) Första RM-referensdagen ska vara den 2 juni 2025.

v) RM- (och sista ASA-) referensdagen ska vara den 13 juni 2025.

vi) RM- (och sista ASA-) överföringsdagen ska vara den 18 juli 2025.

c) Om inget annat uttryckligen anges i avsnitt 2 i denna bilaga ska alla positioner bokföras på den bokningsdag som avses i led b i i detta avsnitt. Så snart positionerna har bokförts ska portföljerna åldras under den tid riktmärkningen pågår och ska beräknas utifrån antagandet att institutet inte på något sätt aktivt förvaltar portföljen under hela den tid riktmärkningen pågår. Om inget annat uttryckligen anges i specifikationerna för ett visst instrument, ska lösenpriser för optionspositioner fastställas relativt de priser på det underliggande som observeras vid marknadsstängning på bokningsdagen.

d) Värderingen av varje instrument ska senast på IMV-överföringsdagen lämnas till institutets behöriga myndighet för initial marknadsvärdering. Institutet ska senast den dagen lämna in en förklarande anmärkning tillsammans med resultaten i enlighet med led e. IMV ska om möjligt lämnas i enlighet med institutets front office-värdering. Om IMV inte lämnas av institutets front office ska institutet närmare ange datakällan för IMV i den förklarande anmärkningen.

e) Den förklarande anmärkning som institut ska lämna tillsammans med IMV ska omfatta alla följande uppgifter för varje instrument:

i) Vilka riskfaktorer som har använts för att beräkna institutets IMV.

ii) Vilken prissättningsmodell som har använts för att beräkna instrumentets IMV och en beskrivning av denna modell.

iii) Vilka riskfaktorer som ingår i VaR-modellen för instrumentet.

iv) Vilka riskfaktorer som ingår i VaR-modellen och som även används i beräkningen av instrumentets IMV.

v) Närmare uppgifter om VaR-modellen för instrumentet.

vi) Tillgängliga referensdata för instrumentet i institutets eget format.

vii) De aspekter som avses i leden h, i, k, m, n, o, v, w, y, gg och kk i detta avsnitt.

f) Vid tillämpning av led e v ska samtliga följande uppgifter rapporteras:

i) Koncisa beskrivningar av VaR-modellen.

ii) Vilka omvärderingsmetoder som tillämpats.

iii) Vilken funktionella form som används för att modellera avkastning (t.ex. absolut, relativ, andra metoder.

iv) Kvalitativ information om den tidsserie som har använts för att kalibrera VaR-modellen för instrumentet (t.ex. källa, metod för normalisering, intervaller som tillämpats, annan information som instituten bedömer vara relevanta för att förklara de resultat som lämnas in).

g) Den förklarande anmärkning som avses i led d ska uppdateras varje gång ett nytt värde lämnas in för att förklara förändringar jämfört med tidigare inlämnade uppgifter. Den förklarande anmärkningen ska innehålla ett avsnitt med alla inlämnandedatum och skälen till varför nya uppgifter lämnats in.

h) Riskerna i positionerna ska beräknas utan hänsyn till finansieringskostnaderna. Instituten ska i tillämpliga fall använda sig av daglåneräntan för instrumentets valuta som diskonteringsränta. Ett avtal om säkerheter ska anses finnas för de derivatinstrument som avses i avsnitt 2 i denna bilaga. Om detta inte är möjligt ska skälen anges i den förklarande anmärkning som avses i led d.

i) Motpartsrisk och kreditvärderingsjusteringsrisk ska inte beaktas i värderingen av portföljernas risker. Om detta inte är möjligt, ska skälen anges i den förklarande anmärkning som avses i d) i detta avsnitt. Instituten ska rapportera fall där andra typer av värderingsjusteringar inkluderas i IMV och för varje finansiellt instrument redogöra för metoden och effekten i den förklarande anmärkning som avses i led d i detta avsnitt.

j) För transaktioner som innefattar långa positioner i kreditswappar ska direkt avgift antas ha betalats i enlighet med marknadsnormer och -konventioner för att gå in i positionen. Förfallodagen för alla kreditswappar ska antas vara konventionella kvartalsvisa slutdatum.

k) Ytterligare specifikationer som är nödvändiga för att göra de prissättningsberäkningar som krävs för positioner i kreditswappar ska överensstämma med allmänt vedertagna marknadsnormer och -konventioner samt förklaras i den förklarande anmärkning som avses i led d i detta avsnitt.

l) Förfallodagen ska säkerställa att transaktionen ligger närmast den angivna löptiden i enlighet med marknadsnormer och -konventioner.

m) Vad gäller närmare uppgifter om instrument som inte nämns i avsnitt 2 i denna bilaga, ska instituten ange vilka antaganden som har använts, inbegripet dagräkningskonvention och val av omsättningsbara och likvida instrument där detta är tillåtet, samt resultaten, i den förklarande anmärkning som avses i led d i detta avsnitt.

n) Institut som anser att antaganden utöver de som anges i detta avsnitt är relevanta för tolkningen av resultaten, t.ex. tidpunkt för affärsdagens slut, coupon rolls, mappning mot index etc., ska lämna en beskrivning av dessa antaganden i den förklarande anmärkning som avses i led d i detta avsnitt.

o) Den förklarande anmärkning som avses i led d i detta avsnitt ska inkludera förklaringar av risker som inte fångas upp av den modell för instrumenten som avses i avsnitt 2 i denna bilaga.

p) Alla optioner ska behandlas som om de handlas OTC, om inget annat uttryckligen anges.

q) Standardtidkonventioner för OTC-optioner ska följas. Tid till förfall för en option på n månader ska anges i n månader. Om optioner förfaller på en dag som inte är handelsdag ska institut flytta förfallodagen till närmast påföljande bankdag i enlighet med marknadsnormer och -konventioner.

r) Alla OTC-optioner ska behandlas enligt följande:

i) Som amerikanska, om de avser aktier i bara ett företag eller råvaror.

ii) Som europeiska, om de avser aktieindex, valutor eller swaptioner.

s) Alla OTC-optioner ska betraktas som ’nakna’, dvs. premien ska inte räknas med i den initiala marknadsvärderingen.

t) När det gäller KHP ska institut som har tillstånd att använda APR-modellen för KHP lämna uppgifter om sina mest relevanta antaganden, marknadsnormer och -konventioner vad gäller de KHP-instrument som avses i avsnitt 2 i denna bilaga, inbegripet de säkringskvoter de har beräknat för att göra KHP-instrumenten CS01-neutrala på bokningsdagen.

u) IMV för varje instrument ska lämnas i EBA-instrumentets valuta, som anges i avsnitt 2 i denna bilaga för det instrumentet.

v) För portföljer som består av ett eller flera instrument som är denominerade i EBA-instruments valutor som skiljer sig från EBA-portföljens valuta ska resultatet konverteras till den rapporterade EBA-portföljens valuta med hjälp av ECB-avistaväxelkursen av det relevanta datumet. Det konverterade resultatet ska förklaras i den förklarande anmärkning som avses i led d i detta avsnitt.

w) När instituten bokför positioner ska de följa lämpliga marknadskonventioner, om inget annat anges i dessa instruktioner i instrumentbeskrivningarna (avsnitt 2 i denna bilaga).

x) Om ett instrument eller det underliggande instrumentet för ett derivat påverkas av en företagshändelse som påverkar riktmärkningen, (t.ex. en förtida inlösen av emittenten, ett fallissemang eller liknande) ska instituten exkludera detta instrument från riktmärkningen tillsammans med eventuella kreditswappar eller optioner som är kopplade till instrumentet.

y) När det gäller en indexserie ska ’on-the-run’ avse den mest likvida och handelsbara serien av det indexet som är tillgängligt på marknaden. Instituten ska förklara sitt val av ”on-the-run”-serie tillsammans med relaterade resultat i den åtföljande förklarande anmärkning som avses i led d i detta avsnitt.

z) Om inte något annat anges, ska instituten tillämpa EU:s referensvärdesförordning i fråga om räntenivån för att boka de instrument som anges i avsnitt 2 i denna bilaga. Instituten ska i den förklarande anmärkning som avses i led d i detta avsnitt ange den nivå som tillämpas, bortsett från de som anges i avsnitt 2 i denna bilaga.

aa) Riskmått för de portföljer som avses i avsnitten 3, 4 och 5 i denna bilaga tillsammans med nuvärdet (PV) ska beräknas från och med ”första RM-referensdagen” till och med ”sista RM-referensdagen”. FRTB ASA riskmått (SBM, DRC och RRAO) ska beräknas för ”sista RM-referensdagen". Instituten ska ha lämnat in resultaten av dessa beräkningar till sin behöriga myndighet senast på RM-överföringsdagen. IMV och SBM ska rapporteras för varje instrument. Riskmått, SBM, DRC, RRAO och nuvärde ska i tillämpliga fall rapporteras för respektive portfölj, både individuellt och aggregerat. SBM, DRC och RRAO ska i tillämpliga fall rapporteras för åtminstone de portföljer för vilka riskmått rapporteras.

bb) För de portföljer som avses i avsnitt 7 ska instituten rapportera SBM-resultat och lämna in dem i överensstämmelse med rapporteringsdatumen för inlämnandet av IMV.

cc) Kreditspreadportföljer ska endast rapporteras av institut som har fått tillstånd att modellera specifik risk för skuldinstrument. För ränteportföljer som inkluderar risk som en del av vissa instrument ska individuella och aggregerade portföljer modelleras av institut som har fått tillstånd att modellera allmän ränterisk samt institut som har fått tillstånd att modellera allmän och specifik ränterisk.

dd) Resultaten för både de individuella och de aggregerade portföljerna ska lämnas in enbart om resultaten för de instrument som ingår i dem också lämnas in.

ee) I avsnitt 2 i denna bilaga (Instrument) ska år T avse 2025 och år T + X avse 2025 + X, där X specificeras i avsnitt 2.

ff) I avsnitt 2 i denna bilaga (Instrument) ska institut fastställa förfallodag i enlighet med följande instruktioner:

i) Om datum anges ska detta specifika datum användas.

ii) Om inget datum anges ska eventuell marknadskonvention användas. Om det till exempel finns en marknadskonvention enligt vilken förfallodagen är den tredje fredagen i månaden ska ”juni år T” avse den tredje fredagen i juni år T.

iii) Vid månadens slut, när det står Slutet av, är det månadens sista kalenderdag som avses.

iv) För en fast period efter bokningsdagen, om perioden anges i antal dagar, är det den sista dagen på denna period som avses. Om perioden anges i veckor, månader eller år avses samma dag följande vecka, månad eller år med avseende på bokningsdagen eller, om den sista månaden eller det sista året under perioden är kortare, sista dagen denna månad eller detta år; om ”bokningsdag + x-perioden” är en helgdag, ska närmast påföljande vardag väljas.

v) Om inte annat anges ska följande antaganden användas: Dagräkningskonvention: Act/360, helgdagskalender: Target2.

gg) I avsnitt 2 i denna bilaga (Instrument) ska, om inget annat uttryckligen anges, följande krav gälla för alla kreditswappar:

i) Kupongfrekvens: kvartalsvis.

ii) Kupong(punkter): 100.

iii) Dagräkning: ACT/360;

iv) ISDA-definitioner år: 2014.

v) Omstruktureringsklausul: modifierad-modifierad omstrukturering (MMR).

vi) Förfallodag: december år T+4.

vii) Typ av skuld: Högre prioritering.

viii) Löptid: 5 år.

ix) Effektivt datum samma som bokningsdag.

x) Den diskonteringskurva och återvinningsgrad som används ska anges i den förklarande anmärkning som avses i led d i denna bilaga.

hh) Obligationsinstrumentens IMV ska omfatta upplupen ränta.

ii) Instituten ska lämna informationen om tidpunkt för beräkning av nuvärdet (PV) i den förklarande anmärkning som avses i led d i detta avsnitt. Beräkningen av nuvärdet (PV) ska göras vid bankdagens slut.

jj) Portföljens riskmått ska beräknas i samma valuta som portföljvalutan, utan medräkning av valutarisk, också i förhållande till institutens rapporteringsvaluta. Valutarisken ska beaktas endast när den faktiskt ingår i instrumenten. Om både resultaten uttryckta i rapporteringsvaluta och resultaten uttryckta i portföljens valuta ska rapporteras, ska när det gäller ASA-sifforna resultaten som beräknas i institutets rapporteringsvaluta omräknas i EBA-portföljens valuta genom avistakonvertering med hjälp av den ECB-avistaväxelkurs som gällde vid beräkningen. Omräkningen i EBA-portföljens valuta medför inte en ändring i valutariskfaktorerna.

kk) Om artikel 325q.7 i förordning (EU) nr 575/2013 (metod med en ”basvaluta”) gäller, ska instituten vid SBM-beräkningar och rapportering av SBM-känsligheter beakta de valutariskfaktorer som följer av tillämpningen av basvalutametoden. De rapporterade värdena ska inte uttryckas i en vald basvaluta, utan i institutets rapporteringsvaluta genom avistakonvertering med hjälp av ECB-avistaväxelkursen vid det relevanta datumet.

Avsnitt 2: Instrument

Instituten ska lämna IMV i enlighet med instruktionerna i avsnitt 1 i denna bilaga för följande finansiella instrument, för vilka de ska tillhandahålla riskmåtten samt nuvärdet (PV) för de portföljer som anges i avsnitten 3 och 4:

AKTIER

101. Lång position i EURO STOXX 50-indexet (Ticker: SX5E) futures. Teoretiskt värde: motsvarande indexvärdet gånger 1000 EUR Börs: Eurex Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: EUR

102. Lång position på 10000 BAYER (Ticker: BAYN GR) aktier. Börs: Xetra EBA-instrumentets valuta: EUR

103. Kort position i futures BAYER (Ticker: BAYN GR). Teoretiskt värde: motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Börs: Eurex Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: EUR

104. Kort position i futures STELLANTIS (Ticker: STLA FP). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Börs: Euronext Förfallodag: juni Yår T EBA-instrumentets valuta: EUR

105. Kort position i futures ALLIANZ (Ticker: ALV GR). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Börs: Eurex Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: EUR

106. Kort position i futures BARCLAYS (Ticker: BARC LN). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Börs: Eurex Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: GBP

107. Kort position i futures DEUTSCHE BANK (Ticker: DBK GR). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Börs: Eurex Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: EUR

108. Kort position i futures CRÉDIT AGRICOLE (Ticker: ACA FP). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Börs: Euronext Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: EUR

109. Lång position i köpoption. Underliggande: BAYER (Ticker: BAYN GR) ATM (1 kontrakt = 100 aktier). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: EUR

110. Kort position i köpoption. Underliggande: BAYER (Ticker: BAYN GR) ATM (1 kontrakt = 100 aktier). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Förfallodag: december år T EBA-instrumentets valuta: EUR

111. Lång position i köpoption. Underliggande: PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM, (1 kontrakt = 100 aktier). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: USD

112. Lång position i säljoption. Underliggande: PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM, (1 kontrakt = 100 aktier). Teoretiskt värde: motsvarande värde av 10000 andelar i den underliggande tillgången Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: USD

113. Lång position i köpoption. Underliggande: BAYER (Ticker: AV/GR) 10 % OTM (1 kontrakt = 100 aktier). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Förfallodag: december år T EBA-instrumentets valuta: EUR

114. Kort position i köpoption. Underliggande: BAYER (Ticker: AV/GR) 10 % OTM (1 kontrakt = 100 aktier). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: EUR

115. Lång position i köpoption. Underliggande: AVIVA (Ticker: AV/LN) 10 % OTM (1 kontrakt = 100 aktier). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Förfallodag: december år T EBA-instrumentets valuta: GBP

116. Lång position i säljoption. Underliggande: AVIVA (Ticker: AV/LN) 10 % OTM (1 kontrakt = 100 aktier). Teoretiskt värde: Motsvarande värdet av 10000 andelar i den underliggande tillgången Förfallodag: december år T EBA-instrumentets valuta: GBP

117. Kort position i futures NIKKEI 225 (Ticker NKY). Teoretiskt värde: motsvarande indexvärdet gånger 20000 JPY Börs: CME Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: JPY

118. Automatiskt uppsägbar aktieprodukt. Lång position Bokföring på ”bokningsdagen” Teoretiskt belopp (”kapital”): 1000000 EUR Underliggande: EURO STOXX 50-indexet (Ticker: SX5E) EBA-instrumentets valuta: EUR Förfallodag: 5 år Årlig utbetalning och årlig observation (”Bokningsdag + 1 år”, ”Bokningsdag + 2 år”, ”Bokningsdag + 3 år”, ”Bokningsdag + 4 år”, Bokningsdag + 5 år). Utbetalning sker 10 dagar efter referensdagen. Kupong: 6% Nivå för automatisk uppsägning (”initialt värde”): slutet av dagen bokningsdagen + 1 månad Barriärkupongutbetalning 60 % av nivån för automatisk uppsägning Skyddsbarriär: 55 % av nivån för automatisk uppsägning

Kapitalet garanteras inte om index ligger under skyddsbarriären (kapital som återbetalas år 5 kommer att vara proportionellt om nivån ligger under skyddsbarriären: t.ex., om SX5E = 40 % av sin ursprungliga nivå, återbetalas 40 % av kapitalet).

Om SX5E ≥ 60 % (barriärkupong) av det initiala värdet vid slutet av ett år, betalas en kupong på 6 % ut.

Om SX5E ≥ 100 % av det initiala värdet vid slutet av ett år, sägs produkten upp och utbetalningen blir kupongen plus kapitalbeloppet (100 %).

Om SX5E < 60 % (barriärkupong) av det initiala värdet vid slutet av ett år, betalas ingen kupong ut.

Om SX5E < 55 % (skyddsbarriär) av det initiala värdet vid slutet av år 5, betalas kapitalbeloppet endast ut proportionellt. Om SX5E >= 55 % (skyddsbarriär) av det initiala värdet vid slutet av år 5 betalas kapitalbeloppet ut i sin helhet.

119. Lång position i köpoption. Underliggande EURO STOXX 50-indexet (Ticker: SX5E), ATM. Teoretiskt värde: motsvarande indexvärdet gånger 1000 EUR Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: EUR

120. Lång position i köpoption. Underliggande EURO STOXX 600-indexet (Ticker: SXXP), ATM. Teoretiskt värde: motsvarande indexvärdet gånger 10000 EUR Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: EUR

121. Lång position i köpoption. Underliggande VIX (CBOE), ATM. Teoretiskt värde: motsvarande indexvärdet gånger 100000 USD Förfallodag: juni år T EBA-instrumentets valuta: USD

IR

201. 5-årig EUR-ränteswapp – erhåll fast ränta och betala rörlig ränta. Fast ränteben: erhålls årligen Rörlig ränta: 6-månaders Euribor, betalas halvårsvis. Dagräkning: ACT/360 Teoretiskt värde: 10000000 EUR Rullningskonvention och kalender: standard Effektivt datum samma som bokningsdag (dvs. det är räntorna vid marknadsstängning på bokningsdagen som ska användas). Förfallodag: september år T+4. EBA-instrumentets valuta: EUR

202. Tvåårig EUR-swaption på 5-årig EUR- ränteswapp – erhåll fast ränta och betala rörlig ränta. Teoretiskt värde: 10000000 EUR Institutet är säljare av optionen på swappen. Institutets motpart köper rätten att ingå ett swapkontrakt med institutet. Om institutets motpart använder sig av rätten, ska motparten erhålla den fasta räntan medan institutet ska erhålla den rörliga räntan. Swaption med tvåårig löptid (bokningsdag + 2 år) på ränteswapp definierad enligt följande: Fast ränteben – årlig betalning; Rörlig ränta: 6-månaders EURIBOR, erhålls kvartalsvis; Teoretiskt värde: 10000000 EUR; Rullningskonvention och kalender: standard; Effektivt datum för den underliggande swappen: Bokningsdag + 2 år. Förfallodag för den underliggande swappen: Bokningsdag + 7 år. Premie som utbetalats på bokningsdagen (bokningsdag). Kontantavräknad. Lösenpriset baseras på ATM-kursen för den terminsstartande swapen definierad i detta instrument EBA-instrumentets valuta: EUR

203. 5-årig ränteswapp USD. Erhåll fast ränta och betala rörlig ränta. Fast ränta: erhålls årligen Rörlig ränta: 3-månaders USD SOFR, betalas kvartalsvis. Teoretiskt värde: 1000000 USD Rullningskonvention och kalender: standard Effektivt datum samma som bokningsdag (dvs. det är räntorna vid marknadsstängning på bokningsdagen som ska användas). Förfallodag: september år T+4. EBA-instrumentets valuta: USD

204. 2-årig ränteswapp GBP. Erhåll fast ränta och betala rörlig ränta. Fast ränta: erhålls årligen Rörlig ränta: SONIA (daglåne)ränta läggs samman och betalas kvartalsvis. Dagräkning: Actual/365, helgdagskalender Teoretiskt värde: 10000000 GBP Rullningskonvention och kalender: standard Effektivt datum samma som bokningsdag (dvs. det är räntorna vid marknadsstängning på bokningsdagen som ska användas). Förfallodag: Bokningsdag + 2 år EBA-instrumentets valuta:

205. 10-årig obligation med flytande minimi- och maximiränta såld av UBS Teoretiskt (kapital)belopp: 1000000 USD. Obligationerna med rörlig ränta är icke-efterställda osäkrade obligationer från UBS AG. EBA-instrumentets valuta:

Obligationerna kommer att bära en ränta med en årlig sats motsvarande USD tremånaders SOFR plus 1,5 % årlig rörlig ränta till en maximal räntesats på 7,5 % per år (räntetak) och en minimisats på 2,5 % per år (räntegolv).

Alla eventuella utbetalningar från obligationerna, inklusive ränta och kapitalbeloppet på förfallodagen ska vara beroende av UBS AG:s kreditvärdighet. Instituten anmodas använda en lämplig diskonteringskurva och motivera sitt beslut i den förklarande anmärkningen.

Inkomst: obligationerna kommer att utgå med ränta kvartalsvis till en sats som motsvarar den rörliga räntesatsen, förutsatt att i) den tillämpliga räntesatsen för den aktuella perioden, om den rörliga räntan på någon av kupongdagarna ligger under räntegolvet, är lika med räntegolvet, eller ii) den tillämpliga räntesatsen för den aktuella perioden, om den rörliga räntan på någon av kupongdagarna ligger över räntetaket, är lika med räntetaket. Räntebelopp som ska betalas De räntebelopp som ska betalas ut från en obligation för en ränteperiod ska vara lika med produkten av a) obligationernas kapitalbelopp, b) den tillämpliga räntesatsen för den ränteperioden, och c) den kvot, vars täljare är antalet dagar i ränteperioden (beräknat på grundval av ett år om 360 dagar och tolv 30-dagars månader) och vars nämnare är 360. Handels- och avvecklingsdag Bokningsdag Datum för betalning av ränta Kvartalsvis, på bokningsdagen + 3 månader, bokningsdagen + 6 månader, bokningsdagen + 9 månader och bokningsdagen + 1 år, med början bokningsdagen + 3 månader under obligationernas löptid (med justeringar enligt vad som beskrivs här). Förfallodag Valuta Bokningsdag + 10 år USD Dagberäkningsbas 30/360 Bankdagskonvention Following Unadjusted (Följande ojusterat) Kupongdatum Datum För varje ränteperiod, den andra Londonbankdagen omedelbart före relevant räntedatum. Med ”Londonbankdag” avses en dag då affärsbanker har öppet för allmän verksamhet (inklusive handel med och insättning av utländsk valuta) i London och då transaktioner i US-dollar sker på Londons interbankmarknad.

206. Lång position, GERMANY GOVT (inflation) 1000000 EUR (ISIN DE0001030583). Förfallodag: 15 april 2033 EBA-instrumentets valuta: EUR

207. Kort position, GERMANY GOVT, 1000000 EUR (ISIN DE0001030708). Förfallodag: 15 augusti 2030 EBA-instrumentets valuta: EUR

208. Lång position, ITALY GOVT (inflation) 1000000 EUR (ISIN IT0005138828). Förfallodag: 15 september 2032 EBA-instrumentets valuta: EUR

209. Lång position, ITALY GOVT, EUR 1000000 (ISIN IT0005340929). Förfallodag: 1 december 2028 EBA-instrumentets valuta: EUR

210. Lång position, SPAIN GOVT, 1000000 EUR (ISIN ES00000127A2). Förfallodag: 30 juli 2030 EBA-instrumentets valuta: EUR

211. Kort position, FRANCE GOVT, 1000000 EUR (ISIN FR0012993103). Förfallodag: 25 maj 2031 EBA-instrumentets valuta: EUR

212. Kort position, GERMANY GOVT, 1000000 EUR (ISIN DE0001135176). Förfallodag: 4 januari 2031 EBA-instrumentets valuta: EUR

213. Lång position, UNITED KINGDOM GOVT, 1000000 GBP (ISIN GB0004893086). Förfallodag: 7 juni 2032 EBA-instrumentets valuta: GBP

214. Lång position, PORTUGAL GOVT, 1000000 EUR (ISIN PTOTEXOE0024). Förfallodag: 15 juni 2029 EBA-instrumentets valuta: EUR

215. Kort position, UNITED STATES GOVT, 1000000 USD (ISIN US91282CAV37). Förfallodag: 15 november 2030 EBA-instrumentets valuta:

216. Lång position, BRAZIL GOVT (uppsägbar) 1000000 USD (ISIN US105756BZ27). Förfallodag: 13 januari 2028 EBA-instrumentets valuta: USD

217. Lång position, MEXICO GOVT (uppsägbar) 1000000 USD (ISIN US91087BAT70). Förfallodag: 19 maj 2033 EBA-instrumentets valuta:

218. 10-årig ränteswapp EURO – erhåll rörlig ränta och betala fast ränta. Fast ränteben: betalas årligen Rörlig ränta: 3-månaders Euribor, betalas kvartalsvis. Dagräkning: ACT/360 Teoretiskt värde: 10000000 EUR Rullningskonvention och kalender: standard Effektivt datum som bokningsdatum (dvs. det är räntorna vid marknadsstängning på bokningsdagen som ska användas) Förfallodag: Bokningsdag + 10 år EBA-instrumentets valuta: EUR

219. 5-årig ränteswapp EURO – erhåll rörlig ränta och betala fast ränta. Fast ränteben: betalas årligen Rörlig ränta: 6-månaders EURIBOR, betalas var 6:e månad. Dagräkning: ACT/360 Teoretiskt värde: 10000000 EUR Rullningskonvention och kalender: standard Effektivt datum som bokningsdatum (dvs. det är räntorna vid marknadsstängning på bokningsdagen som ska användas) Förfallodag: Bokningsdag + 5 år EBA-instrumentets valuta: EUR

220. 5-årig Mark to Market (MtM) valutaswapp EUR/USD. Erhåll USD och betala EUR. EUR: EUR 3-månaders rörlig ränta (ESTER), erhålls kvartalsvis sammansatt med två dagars betalningsfördröjning. Dagräkning: ACT/360 USD: 3-månaders SOFR (Secured Overnight Financing rate), erhålls kvartalsvis sammansatt med två dagars betalningsfördröjning. Dagräkning: ACT/360 Ben 1 – USD: Teoretiskt värde 10000000 EUR motsvarande justerat på kvartalsbasis. Ben 2 – EUR: Teoretiskt värde 10000000 EUR Rullningskonvention och kalender: standard Effektivt datum samma som bokningsdag + 6 månader Förfallodag: Bokningsdag + 5,5 år EBA-instrumentets valuta: EUR Se även avsnitt 6 i denna bilaga – Ytterligare specifikationer för instrument

221. 10-årig ränteswapp EURO erhåll rörlig ränta (ESTER) och betala EURIBOR. ESTER-ränteben: erhålls årligen. Dagräkning: ACT/360 Euribor-ränteben: 3-månaders Euribor + bas, betalas kvartalsvis. Dagräkning: ACT/360 Teoretiskt värde: 10000000 EUR Rullningskonvention och kalender: standard Effektivt datum samma som bokningsdag (dvs. det är räntorna vid marknadsstängning på bokningsdagen som ska användas). Förfallodag: September år T + 9 år EBA-instrumentets valuta: EUR

222. Lång position, ITALY GOVT (inflation) 1000000 EUR (ISIN IT0005387052). Förfallodag: 15 maj 2030 EBA-instrumentets valuta: EUR

223. 5-årig inflations-nollkupongswap EUR – Erhåll inflationsindexerad avkastning och betala fast ränta (r). Inflationsindex: KPI (HIKPxT) Fast ränteben (fast betalning): 1 + r 5– 1 Erhåll inflationsindexerad återbetalning : CPI at the end maturity date CPI at the start date – 1 Teoretiskt värde: 10000000 EUR Basfixeringstermin: juni år T-1 Slutgiltig fixering: augusti år T+4 Förfallodag: september år T+4. EBA-instrumentets valuta: EUR

224. Tvåårig EUR-swaption på 5-årig EUR-ränteswapp – erhåll fast ränta och betala rörlig ränta. Teoretiskt värde: 10000000 EUR Institutet är säljare av optionen på swappen. Institutets motpart köper rätten att ingå ett swapkontrakt med institutet. Om institutets motpart använder sig av rätten, ska motparten erhålla den rörliga räntan medan institutet ska erhålla den fasta räntan. Swaption med tvåårig löptid (bokningsdag + 2 år) på ränteswapp definierad enligt följande: Fast ränteben – erhåll årlig betalning; Rörlig ränta: 6-månaders Euribor, betalas var 6:e månad; Teoretiskt värde: 10000000 EUR; Rullningskonvention och kalender: standard; Effektivt datum för den underliggande swappen: Bokningsdag + 2 år. Förfallodag för den underliggande swappen: Bokningsdag + 7 år Premie som utbetalats på bokningsdagen (bokningsdag). Kontantavräknad. Lösenpriset baseras på ATM-kursen för den terminsstartande swapen definierad i detta instrument + 100 punkter EBA-instrumentets valuta: EUR

FX

301. 6-månaders USD/EUR terminskontrakt (forward). Kontantavräknad. USD lång position – EUR kort position. Teoretiskt värde 10000000 USD. Lösenpris för terminer (forward): lika med 100 % av ECB:s referenskurs vid bokningsdagens slut. EBA-instrumentets valuta: EUR

302. 6-månaders EUR/GBP terminskontrakt (forward). Kontantavräknad. EUR lång position – GBP kort position; Teoretiskt värde 10000000 GBP; Lösenpris för terminer (forward): lika med 100 % av ECB:s referenskurs vid bokningsdagens slut. EBA-instrumentets valuta: EUR

303. Lång position 10000000 USD kontanter. Kontantposition. Ska anses ha en inneboende valutarisk enligt beskrivningen i punkt (kk) EBA-instrumentets valuta: EUR

304. Lång position EUR/USD i köpoption (USD lång position, EUR kort position). Kontantavräknad. Teoretiskt värde: 10000000 EUR Motsvarande belopp baserat på EUR/USD till ECB:s referenskurs avista vid bokningsdagens slut. Lösenpris: 110 % av EUR/USD till ECB:s referenskurs vid bokningsdagens slut. Förfallodag: Bokningsdag + 1 år EBA-instrumentets valuta: EUR

305. Lång position EUR/USD i köpoption (USD lång position, EUR kort position). Kontantavräknad. Teoretiskt värde: 10000000 EUR Motsvarande belopp baserat på EUR/USD till ECB:s referenskurs avista vid bokningsdagens slut. Lösenpris: 90 % av EUR/USD till ECB-referenskurs vid bokningsdagens slut. Förfallodag: Bokningsdag + 1 år EBA-instrumentets valuta: EUR

306. Kort position EUR/USD i köpoption (EUR kort position, USD lång position). Kontantavräknad. Teoretiskt värde: 10000000 EUR Motsvarande belopp baserat på EUR/USD till ECB:s referenskurs avista vid bokningsdagens slut. Lösenpris: 100 % av EUR/USD till ECB-referenskurs vid bokningsdagens slut. Förfallodag: Bokningsdag + 1 år EBA-instrumentets valuta: EUR

307. Kort position EUR/GBP i köpoption (EUR kort position, GBP lång position). Kontantavräknad. Teoretiskt värde: 10000000 EUR Motsvarande belopp baserat på EUR/GBP till ECB:s referenskurs avista vid bokningsdagens slut. Lösenpris: 110 % av EUR/GBP till ECB:s referenskurs vid bokningsdagens slut. Förfallodag: Bokningsdag + 1 år EBA-instrumentets valuta: EUR

308. Lång position EUR/JPY i säljoption (EUR kort position, JPY lång position). Kontantavräknad. Teoretiskt värde: 10000000 EUR Motsvarande belopp baserat på EUR/JPY till ECB:s referenskurs avista vid bokningsdagens slut. Lösenpris: 110 % av EUR/JPY till ECB:s referenskurs vid bokningsdagens slut. Förfallodag: Bokningsdag + 1 år EBA-instrumentets valuta: EUR

309. Kort position EUR/AUD i säljoption (EUR lång position, AUD kort position). Kontantavräknad. Teoretiskt värde: 10000000 EUR Motsvarande belopp baserat på EUR/AUD till ECB:s referenskurs avista vid bokningsdagens slut. Lösenpris: 110 % av EUR/AUD till ECB:s referenskurs vid bokningsdagens slut. Förfallodag: Bokningsdag + 1 år EBA-instrumentets valuta: EUR

310. 6-månaders EUR/DKK terminskontrakt (forward) (EUR lång position, DKK kort position). Kontantavräknad. Teoretiskt värde 10000000 EUR. EUR/DKK till ECB:s referenskurs avista vid bokningsdagens slut för att fastställa terminskursen. EBA-instrumentets valuta: EUR

311. 6-månaders EUR/BRL terminskontrakt (forward) (EUR lång position, BRL kort position). Teoretiskt värde 10000000 EUR. EUR/BRL till ECB:s referenskurs avista vid bokningsdagens slut för att fastställa terminskursen. EBA-instrumentets valuta: EUR

RÅVAROR

401. Lång position, 6-månaders 3500 troy ounces London guldtermin (forward) (guld lång position, USD kort position). Kontantavräknad. Lösenpris: 6-månaders terminspris (forward) vid dagens slut på bokningsdagen EBA-instrumentets valuta: USD

402. Kort position, 12-månaders 3500 troy ounces London guldtermin (forward) (guld kort position, USD lång position). Kontantavräknad. Lösenpris: 12-månaders terminspris (forward) vid dagens slut på bokningsdagen EBA-instrumentets valuta: USD

403. Lång position i köpoption 30000 fat Brent-råolja (WTI lång position, USD kort position). Kontantavräknad. Lösenpris: 12-månaders terminspris (forward) vid dagens slut på bokningsdagen Förfallodag: Bokningsdag + 6 månader EBA-instrumentets valuta:

404. Kort position i säljoption 30000 fat Brent-råolja (WTI lång position, USD kort position). Kontantavräknad. Lösenpris: 12-månaders terminspris (forward) vid dagens slut på bokningsdagen Förfallodag: Bokningsdag + 6 månader EBA-instrumentets valuta:

405. Lång position i köpoption 5000 troy ounces London guld (guld lång position, USD kort position). Kontantavräknad. Lösenpris: 18-månaders terminspris (forward) vid dagens slut på bokningsdagen Förfallodag: Bokningsdag + 18 månader EBA-instrumentets valuta: USD

KREDITSPREAD

501. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 USD kreditswapp för PORTUGAL. Omstruktureringsklausul: FULLSTÄNDIG EBA-instrumentets valuta: USD

502. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 USD kreditswapp för ITALIEN. Omstruktureringsklausul: FULLSTÄNDIG EBA-instrumentets valuta: USD

503. Kort position (dvs. sälj skydd), 1000000 USD kreditswapp för SPANIEN. Omstruktureringsklausul: FULLSTÄNDIG EBA-instrumentets valuta: USD

504. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 USD kreditswapp för MEXIKO. Omstruktureringsklausul: FULLSTÄNDIG EBA-instrumentets valuta: USD

505. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 USD kreditswapp för BRASILIEN. Omstruktureringsklausul: FULLSTÄNDIG EBA-instrumentets valuta: USD

506. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 USD kreditswapp för FÖRENADE KUNGARIKET. Omstruktureringsklausul: FULLSTÄNDIG EBA-instrumentets valuta: USD

507. Kort position (dvs. sälj skydd), 1000000 EUR kreditswapp för Telefonica (Ticker TEF SM). EBA-instrumentets valuta: EUR

508. Kort position (dvs. köp skydd), 1000000 EUR kreditswapp för Telefonica (Ticker TEF SM). Förfallodag: december år T+2. EBA-instrumentets valuta: EUR

509. Kort position (dvs. sälj skydd), 1000000 EUR kreditswapp för Aviva (Ticker AV/LN). ISDA-definitioner år 2003 EBA-instrumentets valuta: EUR

510. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 EUR kreditswapp för Aviva (Ticker AV/LN) ISDA-definitioner år 2003 Förfallodag: december år T+2. EBA-instrumentets valuta: EUR

511. Kort position (dvs. sälj skydd), 1000000 EUR kreditswapp för Vodafone (Ticker VOD LN). EBA-instrumentets valuta: EUR

512. Kort position (dvs. sälj skydd), 1000000 EUR kreditswapp för ENI SpA (Ticker ENI IM). EBA-instrumentets valuta: EUR

513. Kort position (dvs. sälj skydd), 1000000 USD kreditswapp för Eli Lilly (Ticker LLY US). Omstruktureringsklausul: Ingen omstrukturering (XR14) EBA-instrumentets valuta: USD

514. Kort position (dvs. sälj skydd), 1000000 USD kreditswapp för Eli Lilly (Ticker LLY US). EBA-instrumentets valuta: EUR

515. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 EUR kreditswapp för Total SA (Ticker FP FP). EBA-instrumentets valuta: EUR

516. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 EUR kreditswapp för Volkswagen Group (Ticker VOW GR). EBA-instrumentets valuta: EUR

517. Lång position, TURKEY Govt.-obligationer, 1000000 USD (ISIN US900123CT57). Förfallodag: 26 april 2029 EBA-instrumentets valuta: USD

518. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 USD kreditswapp för TURKIET. Effektivt datum samma som bokningsdag. Omstruktureringsklausul: FULLSTÄNDIG EBA-instrumentets valuta: USD

519. Lång position i Telefonica-obligationer 1000000 EUR (ISIN XS1681521081). Förfallodag: 12 januari 2028 EBA-instrumentets valuta: EUR

520. Lång position i Volkswagen Group-obligationer 1000000 EUR (ISIN XS2234567233). Förfallodag: 22 september 2028 EBA-instrumentets valuta: EUR

521. Kort position i Volkswagen Group-obligationer 1000000 EUR (ISIN XS1167667283). Förfallodag: 16 januari 2030 EBA-instrumentets valuta: EUR

522. Lång position i Total SA-obligationer 1000000 EUR (ISIN XS1856281834). Förfallodag: 11 juli 2033 EBA-instrumentets valuta: EUR

523. Lång position, AUSTRIA GOVT, 1000000 EUR (ISIN AT0000A04967). Förfallodag: 15 mars 2037 EBA-instrumentets valuta: EUR

524. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 USD kreditswapp för ÖSTERRIKE. Förfallodag: juni år T+15. EBA-instrumentets valuta: USD

525. Lång position, NETHERLANDS GOVT, 1000000 EUR (ISIN NL0013552060). Förfallodag: 15 januari 2040 EBA-instrumentets valuta: EUR

526. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 USD kreditswapp för NEDERLÄNDERNA. Förfallodag: juni år T+20. EBA-instrumentets valuta: USD

527. Lång position, BELGIUM GOVT, 1000000 EUR (ISIN BE0000348574). Förfallodag: 22 juni 2050 EBA-instrumentets valuta: EUR

528. Lång position (dvs. köp skydd), 1000000 USD kreditswapp för BELGIEN. Förfallodag: juni år T+30. EBA-instrumentets valuta: USD

529. Lång position (dvs. köp skydd) 10000000 EUR kreditswapp för iTraxx Europe index senast on-the-run series. Förfallodag: juni år T+4. EBA-instrumentets valuta: EUR

530. Kort position i säljoption. 10000000 EUR Underliggande iTraxx Europe index on-the-run series (samma instrument som i 529). Lösenpris: ATM Förfallodag: Bokningsdag + 6 månader EBA-instrumentets valuta: EUR

531. Lång position, AXA SA (uppsägbar) 1000000 EUR (ISIN XS1799611642). Förfallodag: 28 maj 2049 EBA-instrumentets valuta: EUR

532. Lång position, AT&T-obligation (uppsägbar) 1000000 USD (ISIN US00206RFW79). Förfallodag: 15 augusti 2037 EBA-instrumentets valuta: USD

533. Lång position, BAYER AG (uppsägbar) 1000000 EUR (ISIN XS2199266268). Förfallodag: 6 januari 2030 EBA-instrumentets valuta: EUR

534. Lång position, ORANGE SA (uppsägbar) 1000000 EUR (ISIN FR0013323870). Förfallodag: 20 mars 2028 EBA-instrumentets valuta: EUR

KHP

601. Kort position (dvs. sälj skydd) i iTraxx Europe index on-the-run series. Fästpunkt: 3% Avskiljningspunkt: 6% Teoretiskt värde: 5000000 EUR Förfallodag: 5 år EBA-instrumentets valuta: EUR

602. Lång position (dvs. köp skydd) 5000000 EUR kreditswapp för iTraxx Europe index senast on-the-run series. Förfallodag: juni år T+4. EBA-instrumentets valuta: EUR Teoretisk justering för att till fullo skydda CS01 i 601 utan att omsäkring krävs

603. Lång position (dvs. köp skydd) i iTraxx Europe index on-the-run series. Fästpunkt: 3% Avskiljningspunkt: 6% Teoretiskt värde: 5000000 EUR Förfallodag: 5 år EBA-instrumentets valuta: EUR

604. Kort position (dvs. sälj skydd) 5000000 EUR kreditswapp för iTraxx Europe index on-the-run series. Förfallodag: juni år T+4. EBA-instrumentets valuta: EUR Teoretisk justering för att till fullo skydda CS01 i 603 utan att omsäkring krävs

605. Kort position (dvs. sälj skydd) i iTraxx Europe index on-the-run series. Fästpunkt: 12% Avskiljningspunkt: 100% Teoretiskt värde: 5000000 EUR Förfallodag: 5 år EBA-instrumentets valuta: EUR

606. Lång position (dvs. köp skydd) 5000000 EUR kreditswapp för iTraxx Europe index senast on-the-run series. Förfallodag: juni år T+4. EBA-instrumentets valuta: EUR Teoretisk justering för att till fullo skydda CS01 i 605 utan att omsäkring krävs

607. Lång position (dvs. köp skydd) i iTraxx Europe index on-the-run series. Fästpunkt: 12% Avskiljningspunkt: 100% Teoretiskt värde: 5000000 EUR Förfallodag: 5 år EBA-instrumentets valuta: EUR

608. Kort position (dvs. sälj skydd) 5000000 EUR kreditswapp för iTraxx Europe index on-the-run series. Förfallodag: juni år T+4. EBA-instrumentets valuta: EUR Teoretisk justering för att till fullo skydda CS01 i 607 utan att omsäkring krävs

609. Kort position (dvs. sälj skydd) i iTraxx Europe index on-the-run series. Fästpunkt: 3% Avskiljningspunkt: 6% Teoretiskt värde: 5000000 EUR Förfallodag: 5 år EBA-instrumentets valuta: EUR Återvinningsgrad: 40 % fast

610. Lång position (dvs. köp skydd) 5000000 EUR kreditswapp för iTraxx Europe index senast on-the-run series. Förfallodag: juni år T+4. EBA-instrumentets valuta: EUR Teoretisk justering för att till fullo skydda CS01 i 609 utan att omsäkring krävs

Avsnitt 3: Individuella portföljer – Ett enda instrument

Institut ska tillhandahålla nödvändiga riskmått samt nuvärdet (PV) för följande individuella portföljer:

Avsnitt 4: Individuella portföljer – Flera instrument

Institut ska tillhandahålla nödvändiga riskmått samt nuvärdet (PV) för följande individuella portföljer:

Avsnitt 5: Aggregerade portföljer

Institut ska tillhandahålla nödvändiga riskmått samt nuvärdet (PV) för följande aggregerade portföljer:

Avsnitt 6: Ytterligare specifikationer för instrument

Instituten ska tillämpa följande ytterligare specifikationer på de finansiella instrument som beskrivs i avsnitt 2 i denna bilaga.

Avsnitt 7: SBM-valideringsportföljer

a) Som en del av IMV-inlämningen ska instituten lämna in SBM-riskmått för de portföljer som definieras i bilaga X (SBM-valideringsportföljer) och lämna in dem i överensstämmelse med rapporteringsdatumen för IMV-inlämningen.

b) Följande ska gälla för inlämnandet av de resultaten som avser SBM-valideringsportföljerna:

i) Instituten ska endast rapportera mall C120.02 och begränsa rapporteringen i denna mall till resultaten uttryckta i rapporteringsvaluta (dvs. kolumn 0060 i mall C120.02 ska inte fyllas i, och mallarna C 106.00 och C 106.01 ska inte rapporteras för SBM-valideringsportföljerna).

ii) Instituten ska anta att riskkänsligheterna och kurvriskexponeringarna definierade av de instrument som anges i bilaga X uttrycks i institutens rapporteringsvaluta och att uppgifterna anges i det format som fastställs i rapporteringsinstruktionerna för mallarna C 106.01 / C 120.01 och motsvarande tabell med riktlinjer för rapportering av dessa mallar i bilaga VI (mallinstruktioner).

BILAGA III

” ”

BILAGA VI

MALLRELATERADE ANVISNINGAR

C 106.00 – Initial marknadsvärdering och motivering till uteslutning

C 106.01 – Känslighetsbaserad metod (SBM). Riskkänslighet per instrument

Institut ska rapportera känsligheterna för de riskfaktorer som instrumentet är exponerat för. En rad ska rapporteras per riskfaktor/känslighet. Den riskfaktorns nettokurvriskposition (uppåt) (CVRk+) eller den riskfaktorns nettokurvriskposition (nedåt) (CVRk-) på det sätt som anges i artikel 325g i förordning (EU) nr 575/2013 ska rapporteras på separata rader. Alla värden ska hänvisa till ”IMV-referensdatumet (och första SBM-referensdatumet)” på det sätt som anges i avsnitt 1 punkt b ii i bilaga V till denna förordning. Instituten ska rapportera varje kombination av instrumentnummer, riskidentifierare (kolumn 0010), undergrupp (kolumn 0020) och ytterligare identifierare (kolumn 0030) endast en gång.

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 107.01 – VaR och sVaR – Icke-CTP. Uppgifter

C 107.02 – VaR, sVaR och nuvärde (PV) – Icke-KHP. Resultat uttryckt i EBA-portföljens valuta

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 108.00 – Resultat – tidsserier

Mall C 108.00 (”Resultat - tidsserier”) ska bara fyllas i av institut som beräknar VaR genom historisk simulering.

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 109.01 – Kapitalkrav för tillkommande fallissemangs- och migrationsrisk (IRC). Uppgifter om modellen

C 109.02 – Kapitalkrav för tillkommande fallissemangs- och migrationsrisk (IRC). Uppgifter per portfölj

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 109.03 – Kapitalkrav för tillkommande fallissemangs- och migrationsrisk (IRC). Belopp per portfölj/datum

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 110.01 — Korrelationshandel: uppgifter om modellen

C 110.02 — Korrelationshandel: uppgifter per portfölj

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 110.03 – Korrelationshandel: APR per portfölj/datum

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 120.01 – KÄNSLIGHETSBASERAD METOD (SBM). RISKKÄNSLIGHET PER INSTRUMENT/PORTFÖLJ

Institut ska rapportera, instrument för instrument, känsligheterna för de riskfaktorer som instrumentet är exponerat för. En rad ska rapporteras per riskfaktor/känslighet. Den riskfaktorns nettokurvriskposition (uppåt) (CVRk+) eller den riskfaktorns nettokurvriskposition (nedåt) (CVRk-) på det sätt som anges i artikel 325g i förordning (EU) nr 575/2013 ska rapporteras på separata rader. Alla värden ska hänvisa till ”sista RM- (och sista ASA-) referensdatumet” (på det sätt som anges i avsnitt 1 punkt b v i bilaga V till denna förordning). Instituten ska rapportera varje kombination av portfölj, instrumentnummer, (kolumn 0010), riskidentifierare (kolumn 0020) undergrupp (0030) och ytterligare identifierare (kolumn 0040) endast en gång.

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 120.02 – KÄNSLIGHETSBASERAD METOD (SBM). KAPITALBASKRAV (OFR) FÖR TOTAL EXPONERING PER PORTFÖLJ

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 120.04 – DRC. MARKNADSVÄRDEN OCH BRUTTOBELOPP VID PLÖTSLIGT FALLISSEMANG PER INSTRUMENT/PORTFÖLJ

Institut ska rapportera, instrument för instrument, de exponeringar som motsvarar instrumentet. En rad ska rapporteras per exponering. Alla värden ska hänvisa till ”sista RM- (och sista ASA-) referensdatumet” (på det sätt som anges i avsnitt 1 punkt b v i bilaga V till denna förordning). Exponeringar ska rapporteras före kvittning men efter replikerings- eller uppdelningsstegen (enligt artiklarna 325z och 325zc i förordning (EU) nr 575/2013), i tillämpliga fall.

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 120.05 – DRC. KAPITALBASKRAV (OFR) FÖR TOTAL EXPONERING PER PORTFÖLJ

Anvisningar rörande formulär (z-axeln)

C 120.06 — ASA. OFR (kapitalbaskrav)

Tabell: Vägledning för rapportering av mallarna 106.01 (kolumn 0010) och 120.01 (kolumn 0020)

Kolumnen ”riskklass” hänvisar till artikel 325d.1 i förordning (EU) nr 575/2013. Följande akronymer används för att beteckna de olika riskklasserna:

a) ”GIRR” (generell ränterisk).

b) ”CSR_NON_SEC” (kreditspreadrisk (CSR) för icke-värdepapperisering).

c) ”CSR_SEC_NON_ACTP” (kreditspreadrisk för värdepapperisering som inte ingår i den alternativa korrelationshandelsportföljen (non-ACTP CSR).

d) ”CSR_SEC_ACTP” (kreditspreadrisk för värdepapperisering som ingår i den alternativa korrelationshandelsportföljen (ACTP CSR)).

e) ”EQ” (aktiekursrisk).

f) ”CM” (råvarurisk).

g) ”FX” (valutarisk).

Kolumnen ”komponent” hänvisar till artikel 325e.1 i förordning (EU) nr 575/2013. Följande akronymer används för att benämna komponenterna i den känslighetsbaserade metoden:

a) ”DELTA” (deltarisk).

b) ”VEGA” (vegarisk).

c) ”CURVATURE” (kurvrisk).

Kolumnen ”Förfallodag” avser förfallodagen för riskfaktorn, när riskfaktorer definieras utifrån bestämda punkter enligt artiklarna 325l, 325m, 325n, 325o, 325p och 325q i förordning (EU) nr 575/2013. När det gäller vegariskfaktorer för generell ränterisk på det sätt som anges i artikel 325l.7 i den förordningen anges och särskils två förfallodag och löptid med ett bindestreck (t.ex. ”0,5 år - 0,5 år”). Den första uppgiften avser därvid optionens förfallodag och den andra avser den återstående löptiden för optionens underliggande instrument på förfallodagen.

I kolumnen ”Ytterligare specifikationer” anges vidare respektive riskfaktor avseende distinktionen mellan inflationsrisk och valutariskfaktorer enligt artikel 325l i den förordningen, distinktionen mellan riskfaktorer avseende skuldinstrument och kreditswappar enligt artiklarna 325m och 325n i förordning (EU) nr 575/2013, distinktionen mellan riskfaktorerna avseende aktieavistakurs (Spot price) och aktiereporänta (Repo rate) enligt artikel 325o i den förordningen och distinktionen mellan den riskfaktorns nettokurvriskposition (uppåt) (CVRk+) eller den riskfaktorns nettokurvriskposition (nedåt) (CVRk-) på det sätt som anges i artikel 325g i den förordningen. Riskklass Komponent Löptid Ytterligare specifikationer Riskfaktoridentifierare Hänvisning CM DELTA 0 år CM_D_00.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 0,25 år CM_D_00.25 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 0,5 år CM_D_00.50 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 1 år CM_D_01.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 2 år CM_D_02.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 3 år CM_D_03.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 5 år CM_D_05.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 10 år CM_D_10.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 15 år CM_D_15.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 20 år CM_D_20.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM DELTA 30 år CM_D_30.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM VEGA 0,5 år CM_V_00.50 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM VEGA 1 år CM_V_01.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM VEGA 3 år CM_V_03.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM VEGA 5 år CM_V_05.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM VEGA 10 år CM_V_10.00 Artikel 325p i förordning (EU) nr 575/2013 CM CURVATURE Uppgång i värdet CM_CU Artiklarna 325p och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 CM CURVATURE Nedgång i värdet CM_CD Artiklarna 325p och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 år Skuldinstrument CSR_NON_SEC_D_00.50_DEBT Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 år Skuldinstrument CSR_NON_SEC_D_01.00_DEBT Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 år Skuldinstrument CSR_NON_SEC_D_03.00_DEBT Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 år Skuldinstrument CSR_NON_SEC_D_05.00_DEBT Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 år Skuldinstrument CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 år Kreditswapp CSR_NON_SEC_D_00.50_CDS Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 år Kreditswapp CSR_NON_SEC_D_01.00_CDS Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 år Kreditswapp CSR_NON_SEC_D_03.00_CDS Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 år Kreditswapp CSR_NON_SEC_D_05.00_CDS Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 år Kreditswapp CSR_NON_SEC_D_10.00_CDS Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 0,5 år CSR_NON_SEC_V_00.50 Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 1 år CSR_NON_SEC_V_01.00 Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 3 år CSR_NON_SEC_V_03.00 Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 5 år CSR_NON_SEC_V_05.00 Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 10 år CSR_NON_SEC_V_10.00 Artikel 325m i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC CURVATURE Uppgång i värdet CSR_NON_SEC_CU Artiklarna 325m och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_NON_SEC CURVATURE Nedgång i värdet CSR_NON_SEC_CD Artiklarna 325m och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 år Skuldinstrument CSR_SEC_ACTP_D_00.50_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 år Skuldinstrument CSR_SEC_ACTP_D_01.00_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 år Skuldinstrument CSR_SEC_ACTP_D_03.00_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 år Skuldinstrument CSR_SEC_ACTP_D_05.00_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 år Skuldinstrument CSR_SEC_ACTP_D_10.00_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 år Kreditswapp CSR_SEC_ACTP_D_00.50_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 år Kreditswapp CSR_SEC_ACTP_D_01.00_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 år Kreditswapp CSR_SEC_ACTP_D_03.00_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 år Kreditswapp CSR_SEC_ACTP_D_05.00_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 år Kreditswapp CSR_SEC_ACTP_D_10.00_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 0,5 år CSR_SEC_ACTP_V_00.50 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 1 år CSR_SEC_ACTP_V_01.00 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 3 år CSR_SEC_ACTP_V_03.00 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 5 år CSR_SEC_ACTP_V_05.00 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 10 år CSR_SEC_ACTP_V_10.00 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURVATURE Uppgång i värdet CSR_SEC_ACTP_CU Artiklarna 325n och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURVATURE Nedgång i värdet CSR_SEC_ACTP_CD Artiklarna 325n och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 år Skuldinstrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 år Skuldinstrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 år Skuldinstrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 år Skuldinstrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 år Skuldinstrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_DEBT Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 år Kreditswapp CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 år Kreditswapp CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 år Kreditswapp CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 år Kreditswapp CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 år Kreditswapp CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_CDS Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 0,5 år CSR_SEC_NON_ACTP_V_00.50 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 1 år CSR_SEC_NON_ACTP_V_01.00 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 3 år CSR_SEC_NON_ACTP_V_03.00 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 5 år CSR_SEC_NON_ACTP_V_05.00 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 10 år CSR_SEC_NON_ACTP_V_10.00 Artikel 325n i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURVATURE Uppgång i värdet CSR_SEC_NON_ACTP_CU Artiklarna 325n och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURVATURE Nedgång i värdet CSR_SEC_NON_ACTP_CD Artiklarna 325n och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 EQ DELTA Avistapris (”Spot price”) EQ_D_SPOT Artikel 325o i förordning (EU) nr 575/2013 EQ DELTA Reporänta EQ_D_REPO Artikel 325o i förordning (EU) nr 575/2013 EQ VEGA 0,5 år EQ_V_00.50 Artikel 325o i förordning (EU) nr 575/2013 EQ VEGA 1 år EQ_V_01.00 Artikel 325o i förordning (EU) nr 575/2013 EQ VEGA 3 år EQ_V_03.00 Artikel 325o i förordning (EU) nr 575/2013 EQ VEGA 5 år EQ_V_05.00 Artikel 325o i förordning (EU) nr 575/2013 EQ VEGA 10 år EQ_V_10.00 Artikel 325o i förordning (EU) nr 575/2013 EQ CURVATURE Uppgång i värdet EQ_CU Artiklarna 325o och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 EQ CURVATURE Nedgång i värdet EQ_CD Artiklarna 325o och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 FX DELTA FX_D Artikel 325q i förordning (EU) nr 575/2013 FX VEGA 0,5 år FX_V_00.50 Artikel 325q i förordning (EU) nr 575/2013 FX VEGA 1 år FX_V_01.00 Artikel 325q i förordning (EU) nr 575/2013 FX VEGA 3 år FX_V_03.00 Artikel 325q i förordning (EU) nr 575/2013 FX VEGA 5 år FX_V_05.00 Artikel 325q i förordning (EU) nr 575/2013 FX VEGA 10 år FX_V_10.00 Artikel 325q i förordning (EU) nr 575/2013 FX CURVATURE Uppgång i värdet FX_CU Artiklarna 325q och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 FX CURVATURE Nedgång i värdet FX_CD Artiklarna 325q och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 0,25 år GIRR_D_00.25 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 0,5 år GIRR_D_00.50 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 1 år GIRR_D_01.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 2 år GIRR_D_02.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 3 år GIRR_D_03.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 5 år GIRR_D_05.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 10 år GIRR_D_10.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 15 år GIRR_D_15.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 20 år GIRR_D_20.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA 30 år GIRR_D_30.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA Inflation GIRR_D_INF Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA Valutabas (mot EUR) GIRR_D_CRO_EUR Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR DELTA Valutabas (mot USD) GIRR_D_CRO_USD Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 år - 0,5 år GIRR_V_00.50_00.50 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 år - 0,5 år GIRR_V_01.00_00.50 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 år- 0,5 år GIRR_V_03.00_00.50 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 år- 0,5 år GIRR_V_05.00_00.50 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 år- 0,5 år GIRR_V_10.00_00.50 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 år - 1 år GIRR_V_00.50_01.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 år - 1 år GIRR_V_01.00_01.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 år - 1 år GIRR_V_03.00_01.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 år - 1 år GIRR_V_05.00_01.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 år - 1 år GIRR_V_10.00_01.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 år- 3 år GIRR_V_00.50_03.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 år - 3 år GIRR_V_01.00_03.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 år - 3 år GIRR_V_03.00_03.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 år- 3 år GIRR_V_05.00_03.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 år- 3 år GIRR_V_10.00_03.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 år- 5 år GIRR_V_00.50_05.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 år - 5 år GIRR_V_01.00_05.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 år- 5 år GIRR_V_03.00_05.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 år - 5 år GIRR_V_05.00_05.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 år- 5 år GIRR_V_10.00_05.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 år- 10 år GIRR_V_00.50_10.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 år - 10 år GIRR_V_01.00_10.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 år- 10 år GIRR_V_03.00_10.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 år- 10 år GIRR_V_05.00_10.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 år - 10 år GIRR_V_10.00_10.00 Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 år Inflation GIRR_V_00.50_INF Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 år Inflation GIRR_V_01.00_INF Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 år Inflation GIRR_V_03.00_INF Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 år Inflation GIRR_V_05.00_INF Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 år Inflation GIRR_V_10.00_INF Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 år Valutabas (mot EUR) GIRR_V_00.50_CRO_EUR Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 år Valutabas (mot EUR) GIRR_V_01.00_CRO_EUR Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 år Valutabas (mot EUR) GIRR_V_03.00_CRO_EUR Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 år Valutabas (mot EUR) GIRR_V_05.00_CRO_EUR Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 år Valutabas (mot EUR) GIRR_V_10.00_CRO_EUR Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 år Valutabas (mot USD) GIRR_V_00.50_CRO_USD Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 år Valutabas (mot USD) GIRR_V_01.00_CRO_USD Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 år Valutabas (mot USD) GIRR_V_03.00_CRO_USD Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 år Valutabas (mot USD) GIRR_V_05.00_CRO_USD Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 år Valutabas (mot USD) GIRR_V_10.00_CRO_USD Artikel 325l i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR CURVATURE Uppgång i värdet GIRR_CU Artiklarna 325l och 325g i förordning (EU) nr 575/2013 GIRR CURVATURE Nedgång i värdet GIRR_CD Artiklarna 325l och 325g i förordning (EU) nr 575/2013

BILAGA IV

” ”

BILAGA VII

BILAGA V

” ”

BILAGA X