Propositionens huvudsakliga innehåll

[ propositionen föreslås att den särskilda begränsningen av låneunderlaget vid nybyggnad av småhus upphävs. Förslaget innebär att låneunderluget för småhus i nybyggnadsfall kommer att överensstämma med pantvärdet. Effekten av förslaget är att räntebidrag kan utgå för hela det upplånade kapital som belöper på pantvärdet. llärigenom sänks kapitalkostnaderna för nybyggda statligt belånade småhus. Sänkningen blir störst för småhus som upplåts med hyres- eller bostadsrätt. För dessa hus sänks nämligen rän- tekostnaderna för det kapital som belöper på skillnaden mellan pantvärde och låneunderlag från drygt 9 — i nuvarande räntelägc — till 3.9 %. Möj- ligheterna att upplåta småhus med hyres- och bostadsrätt förbättras här- igenom. Den föreslagna ordningen medför vidare att lånehanteringen och reglerna om fördjupning av bostadslån förenklas.

l Ix'i/txdagt'll lf! 75 771. I mln/_ A""r _f/I

• Sida 2
•  Original

Prop. 1975/76:30 2

Utdrag

BOSTA DSDEPARTEMFNTET PROTOKOLL vid regeringssammanträde 1975-10-23

Närvarande: statsråden Sträng, ordförande, och Andersson. Aspling, Lund- kvist, Geijer, Bengtsson, Norling, Lidbom, Carlsson, Gustafsson, Leijon, lljelm»Wal|en

Föredragande: statsrådet Carlsson

Proposition om ändring av reglerna för beräkning av låneunderlag i fråga om bostadslån för nybyggnad av småhus

Inledning

Enligt av Kungl. Maj:t genom beslut den 20 december 1974 utfärdade särskilda bestämmelser till 24 och 32 åå bostadsftnansieringsförordningen (19741946) är låneunderlaget för byggnad maximerat till 85000 kr. för en- familjshus eller lägenhet i tvåfamiljshus. Bestämmelser som innebär maxi- mering av pantvärdet finns i 175 nämnda förordning. De nu berörda be- stämmelserna bygger på de av 1967 års riksdagfprop. l967:lOO. CU 1967:100. rskr 1967:265) antagna grunderna för maximering av låneunderlag och pant- värde.

Med anledning av motioner till 1974 års riksdag hemställde riksdagen. med bifall till en reservation till civilutskottets betänkande (CU 1974136. rskr l974:372), hos Kungl. Maj:t om förslag till följande års riksdag om att låncunderlaget skulle motsvara pantvärdet, beräknat efter nuvarande principer. Vidare har bostadsstyrelsen i olika sammanhang föreslagit ändring av lånereglcrna i syfte att undanröja eller begränsa vissa negativa effekter av nuvarande maximering av låneunderlaget för småhus.

Gällande bestämmelser

Bestämmelser om låneunderlag och pantvärde finns i 24å resp. 32s5 bo- stadsfinansieringsförordningen samt i regeringens nyssnämnda särskilda be- stämmelser och bostadsstyrefsens anvisningar till nämnda paragrafer.

Viti nybyggnad i allmänhet motsvarar låneunderlaget i huvudsak summan av belopp för tomt- och grundberedningskostnader och byggnadskostnader. Belopp för byggnadskostnader räknas om med orts- och tidskoefficienter. Även vissa andra kostnader kan räknas in i fåneunderlaget.

• Sida 3
•  Original

Prop. l975/76:30 3

Vid beräkning av låneunderlaget för nybyggnad av enfamiljshus eller lä- genhet i tvåfamiljshus får dock beträffande byggnadskostnader räknas in endast belopp som inte överstiger 85 000 kr. före omräkning med koeffi- cienter. Kostnader därutöver får ingå i lånetmderlaget endast om de avser extra värmeisolering och annan åtgärd som minskar uppvärmningskostna- derna.

Vid nybyggnad i allmänhet motsvarar pantvärdet i huvudsak summan av låneunderlag Och vissa särskilt angivna tillägg. l fråga om enfamiljshus eller lägenhet i tvåfamiljshus får vid beräkning av pantvärdet tillägg göras för de belopp som överstiger den nyss nämnda övre gränsen för läneun- derlaget för byggnad. För småhus görs i normalfall inte några andra pant- värdetillägg. Pantvärdet för småhus motsvarar därför i praktiken det be- räknade låneunderlaget för huset innan detta underlag reduceras på grund av maximiregeln.

Också pantvärdet för småhus är begränsat av en maximiregel. Enligt 17 ;" bostadsftnansieringsförordningen gäller nämligen att bostadslån för nybygg- nad av enfamiljshus inte beviljas om byggnadskostnaderna för huset. be- räknade enligt grunderna för beräkning av pantvärdet. exkl. tomtkostnader. överstiger motsvarande kostnad för ett enfamiljshus av normal standard med en lägenhetsyta av 125 m2 i ett plan. hel källare och friliggande kall- garage. Denna pantvärdegräns skall enligt bostadsstyrelsens anvisningar ut- göra 120 000 kr. före omräkning med orts- och tidskoef'licienter. Under vissa förutsättningar får gränsen höjas till 130000 kr. Till de angivna beloppen får läggas kostnaderna för vissa energibesparande åtgärder. Pantvärdegrän- serna, som i fråga om tvåfamiljshus äger motsvarande tillämpning på vardera lägenheten, får vidare överskridas i den mån Iånesökanden behöver större yta på grund av i förordningen särskilt angivna skäl, som t. ex. att sökanden har stort hushåll.

Bostadsfinansieringsförordningen innehåller också bestämmelser om rän- tebidrag bl.a. i 36 &. Bestämmelserna innebär att räntcbidrag utgår endast för räntekostnader som belöper på låneunderlaget för bostäder.

Föredraganden

Bestämmelsen om begränsning av låneunderlaget för nybyggnad av små- hus har kritiserats i skilda sammanhang och från olika utgångspunkter. Bo- stadsstyrelsen har sålunda vid flera tillfällen pekat på de administrativa svå- righeter och problem i samband med fördjupning av bostadslån som hänger samman med maximeringen av laneunderlagct. I syfte att minska de ad- ministrativa svårigheterna och lösa problemen i samband med fördjupning har därför olika åtgärder vidtagits. Jag vill i sammanhanget bl. a. erinra om statsmakternas beslut med anledning av mina förslag i prop. 19741150 (5. 414) beträffande nya regler för fördjupning av bostadslån i vissa fall.

• Sida 4
•  Original

Prop. 1975/76:30 4

Också i ett annat avseende. där skillnaden mellan pantvärde och låneun- derlag för småhus har haft negativa effekter. har en väsentlig förbättring kunnat åstadkommas. Jag tänker på det av bostadsstyrelsen i sin anslags- framställning för budgetåret 1974/75 påtalade problemet att bostadslånets andel av den totala belåningen i många fall blivit så liten att blivande små- husägare har ansett sig kunna avstå från statliga bostadslån. Genom den av förra årets riksdag beslutade ordningen med räntebidrag för det upplånade kapitalet inom låneunderlaget blir emellertid kapitalköstnaderna för ett stats- belånat småhus i flertalet fall väsentligt lägre än om huset uppförts utan statliga lån. Vidare höjdes bostadslånets andel av låneunderlaget från 20 till 25 % i fråga om småhus som skall bebos av låntagare. Genom dessa redan vidtagna åtgärder har således bostadslånen blivit avsevärt förmånligare för låntagaren än tidigare.

I ett väsentligt avseende medför emellertid skillnaden mellan pantvärde och låneunderlag fortfarande betydande negativa effekter. Det gäller möj- ligheterna att uppnå en ökad likställighet i fråga om boendekostnader för olika besittningsförmer.

Ett av huvudsyftena med de bostadspolitiska reformer som beslutades förra året var att uppnå en sådan ökad likställighet. Detta syfte har enligt min mening i väsentlig mån också kunnat nås. Sålunda har skillnaderna i kapitalkostnader. inberäknat skattcel'fekterna för innehavaren av egnahem, för småhtts med olika besittningsform kunna utjämnas i betydande utsträck- ning. Detta gäller framför allt småhus som inte är större än att låneunderlag och pantvärde sammanfaller. Genomsnittligt för landet torde den övre gräns där låneunderlag och pantvärde sammanfaller utgöra ett 150 000 kr. om hän- syn tas till markkostnader samt orts- och tidskoefficienter.

När småhusen byggs större så att denna nivå överskrids uppkommer emel- lertid som tidigare har nämnts en skillnad mellan pantvärde och låneun- derlag. l)enna skillnad ökar med husets storlek upp till den nivå som bestäms av maximireglerna för pantvärdet. Olikheter mellan besittningsformerna uppkommer i fråga om kapitalkostnadsvillkoren för lån som avser denna skillnad.

För lån som bclöper på skillnaden mellan låneunderlag och pantvärde får låntagaren betala marknadsränta eftersom räntebidrag inte utgår för ifrå- gavarande lån. Småhusägare kan emellertid dra av även denna ränta från sin inkomst vid inkomstbeskattningen. Härigenom kan räntekostnaden för ifrågavarande lånedel i normalfallet minskas med ca hälften. När det gäller småhus som hyrs ut eller som upplåts med bostadsrätt är förhållandena annorlunda. Allmännyttiga företag och bostadsrättsföreningar — f. n. de fö- retagsformer som är inriktade på sådana upplåtelseri någon mera betydande utsträckning — kan i allmänhet inte tillgodogöra sig motsvarande skatte- redttktion, genom avdrag för räntor. Även i de fall andra än nämnda fas- tighetsägare upplåter småhus med hyresrätt kommer marknadsräntan att ligga till grund för bestämning av kapitalkostnaden. Kapitalkostnaderna för

• Sida 5
•  Original

Prop. l975/76:30 5

sådana nybyggda småhus som upplåts med bostads- och hyresrätt'innefattar därför fulla marknadsräntan för lån som avser skillnaden mellan pantvärde och låneunderlag. Med hänsyn till skattceffekten blir kapitalkostnaderna" således. i de fall pantvärdet överstiger låneunderlaget, lägre för småhus som bebos av ägaren än för småhus som upplåts med bostads- och hyresrätt.

Om begränsningen av låneunderlaget för nybyggnad av småhus upphävs så att låneunderlaget sammanfaller med pantvärdet kan räntebidrag utgå" också för den del av pantvärdet som enligt gällande bestämmelser överstiger låneunderlaget. Räntebidragssystemet skapar på så sätt en utjämning av kapitalkostnaderna mellan olika besittningsformer också i fråga om småhus för vilka pantvärdet överstiger låneunderlaget enligt nuvarande regler.

Mot denna bakgrund Och med hänsyn till möjligheterna att härigenom förenkla lånehanteringen förordar jag att den särskilda begränsningen av låneunderlaget vid nybyggnad av småhus enligt de av 1967 års riksdag be- slutade grunderna upphävs och att låneunderlaget i Stället maximeras i en- lighet med de grunder som f. n. gäller för begränsning av pantvärdet. Här- igenom kommer låneunderlag och pantvärde vid nybyggnad av småhus att i allmänhet sammanfalla. vilket medför den av mig nyss angivna för- enklingen av Iånehanteringen. I vissa fall kan dock pantvärdet för småhus. liksom för flerfamiljshus. alltjämt'sättas högre än låneunderlaget. Sådana tillägg till pantvärdet kan avse t.ex. nyttigheter som vid tidpunkten för byggnadsföretagets påbörjande ingick i eller hörde till fastigheten och vissa lokaler. Det bör även framdeles ankomma på bostadsstyrelsen att fastställa de belopp som behövs för tillämpningen av ifrågavarande begränsningsregler.

Den av mig förordade nya ordningen bör tillämpas fr. o. m. den I januari 1976. De nya reglerna bör få användas även i ärende i vilket preliminärt men inte slutligt beslut har meddelats vid nämnda tidpunkt. Jag avser att senare återkomma till regeringen med förslag till de författningsändringar som behövs.

Till frågan om låneunderlag och pantvärde vid ombyggnad avser jag att ' återkomma i ett senare sammanhang.

Innan jag behandlar de finansiella konsekvenserna av förslagen vill jag ta upp frågan om hur reglerna för fördjupning av bostadslån påverkas av de föreslagna ändringarna av grunderna för beräkning av låneunderlag vid nybyggnad av småhus.

Nuvarande regler om fördjupning av bostadslån vid nybyggnad av småhus innebär i korthet följande. Om lånesökanden inte kan få underliggande kredit som uppgår till 70 (:'(, av låneunderlaget får bostadslån fördjupas med mer än 10. dock högst 70 %. av låneunderlaget i den utsträckning som bo- stadsstyrelsen bestämmer. Enligt riksdagens beslut på grundval av förslag i prop. 1974: l 50 (s. 4l=ll får i områden där det föreligger betydande svårigheter att erhålla underliggande kredit bostadslånet fördjupas ytterligare så att bot- tenlån och bostadslån tillsammans uppgår till 9" ”t'. av pantvärdet. Sådant område bestämmes av bostadsstyrelsen.

• Sida 6
•  Original

Prop. l975/76:30 6

Det föreligger alltså f.n. två fall där fördjupning med mer än 10 '.'t', av. låneunderlaget vid nybyggnad av småhus får ske. Den ändring av grunderna för beräkning av låneunderlaget, som jag förordar, medför att den särskilda fördjupningsregeln inte längre behövs. Den bör alltså upphävas. Liksom hittills bör fördjupning med mer än 10 ':'-ii av låneunderlaget medges endast i områden med betydande kreditsvårigheter eller när eljest sådana svårigheter föreligger. Jag vill i sammanhanget erinra om att bostadsstyrelsen har i uppdrag att fortlöpande följa utvecklingen av bottenlångivningen i syfte att minska behovet av fördjupning.

Vad jag här har föreslagit medför ökade utgifter för räntebidrag och bo- stadslån. De ökade utgifterna för räntebidrag beräknar jag till ca 35 milj. kr. för helt budgetår. Utgifterna för bostadslån kan beräknas öka med ca 300 milj. kr. för ett budgetår. Jag vill i sammanhanget peka på att behovet av underliggande kredit minskar i motsvarande utsträckning varför kre- ditgivningen till småhus totalt sett inte kommer att påverkas. Effekterna på ramar och anslag bör tas upp i 1976 års budgetproposition.

Hemställan

Med hänvisning till vad jag nu har anfört hemställer jag att regeringen föreslår riksdagen att . 1. godkänna den ändring av grunderna för beräkning av låneunderlag för småhus som jag har förordat. 2. godkänna vad jag har anfört om fördjupning av bostadslån.

Beslut

Regeringen ansluter sig till föredragandens överväganden och beslutar att genom proposition föreslå riksdagen att antaga de förslag som före- draganden har lagt fram.