FFFS 2014:29

Finansinspektionens författningssamling

Utgivare: Finansinspektionen, Sverige, www.fi.se

ISSN 1102-7460

1

Föreskrifter

om ändring i Finansinspektionens föreskrifter (FFFS

2013:10) om förvaltare av alternativa investeringsfonder;

beslutade den 26 juni 2014.

Finansinspektionen föreskriver med stöd av 4 § 4 och 7 samt 5 § 1 och 3 för-

ordningen (2013:587) om förvaltare av alternativa investeringsfonder att 3 kap.

12 §, 7 kap. 1 §, 10 kap. 1 §, avsnitt 1.5 i bilaga 1 samt avsnitten 1.9, 4.1 och 4.2 i

bilaga 2 Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2013:10) om förvaltare av alterna-

tiva investeringsfonder ska ha följande lydelse.

3 kap.

12 § Om en AIF-förvaltare ingår i en koncern eller i en konsoliderad situation

enligt artikel 18 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av

den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om

ändring av förordning (EU) nr 648/2012, ska verksamhetsplanen innehålla en

schematisk översikt över koncernens eller gruppens struktur, uppgifter om de

enskilda företag som ingår i denna samt deras ägarandel i den AIF-förvaltare som

ansöker om tillstånd. Uppgifter ska lämnas om samtliga led som ingår i ägarkedjan.

Det ska även anges i verksamhetsplanen om förvaltaren ingår i ett finansiellt

konglomerat enligt lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella

konglomerat.

Det ska också finnas uppgifter om förvaltaren har nära förbindelser med någon

juridisk eller fysisk person på det sätt som framgår av 1 kap. 11 § 18 lagen

(2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder.

7 kap.

1 § I en AIF-förvaltares kapitalbas enligt 7 kap.2–4 §§ lagen (2013:561) om

förvaltare av alternativa investeringsfonder får de poster inräknas som ingår i

kapitalbasen enligt artiklarna 25–91 i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav

för kreditinstitut och värdepappersföretag och 3 kap. 1

och 3–11 §§

Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2014:12) om tillsynskrav och kapital-

buffertar.

10 kap.

1 § En AIF-förvaltare som utför diskretionär portföljförvaltning som avser

finansiella instrument ska i denna förvaltning och när det utför tjänster enligt 3 kap.

2 § lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder tillämpa

bestämmelserna i 6 kap. 1–5 §§, 6 §, 7 § första stycket, 12 § första stycket samt

andra stycket 2 och 4, 13 och 14 §§, 7–17 kap., 19 kap., 20 kap. 1–10 §§ samt

FFFS 2014:29

Utkom från trycket

den 9 juli 2014

FFFS 2014:29

2

21 kap. 1 och 2 §§ Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2007:16) om värde-

pappersrörelse.

_______________

Dessa föreskrifter träder i kraft den 2 augusti 2014.

ANNIKA ZERVENS

Camilla Edvardsson

FFFS

2014:29

3

Bilaga 1

1.5 Bifoga en beskrivning eller skiss över den konsoliderade situation enligt artikel

18 i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepap-

persföretag som eventuellt blir aktuell efter förvärvet.

Antal ägarandelar ska anges i procent i förhållande till antal utgivna ägarandelar.

Om antal rösträtter skiljer sig ifrån antal ägarandelar, ange även antal röster i

procent i förhållande till samtliga rösträtter.

Redovisa också ägare som på annat sätt har ett väsentligt inflytande över

målbolaget. Redovisa även de företag som står under Finansinspektionens eller

motsvarande utländsk myndighets tillsyn.

Ange för varje företag som ingår i en sådan grupp om det

– är ett finansiellt holdingföretag,

– är ett blandat finansiellt holdingföretag,

– står under Finansinspektionens eller motsvarande utländsk myndighets tillsyn,

eller

– inte står under sådan finansiell tillsyn.

FFFS 2014:29

4

Bilaga 2

1.9 Bifoga en beskrivning eller skiss över den konsoliderade situation enligt artikel

18 i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värde-

pappersföretag som eventuellt blir aktuell efter förvärvet.

Antal ägarandelar ska anges i procent i förhållande till antal utgivna ägarandelar.

Om antal rösträtter skiljer sig ifrån antal ägarandelar, ange även antal röster i

procent i förhållande till samtliga rösträtter.

Redovisa också ägare som på annat sätt har ett väsentligt inflytande över

målbolaget. Redovisa även de företag som står under Finansinspektionens eller

motsvarande utländsk myndighets tillsyn.

Ange för varje företag som ingår i en sådan grupp om det

– är ett finansiellt holdingföretag,

– är ett blandat finansiellt holdingföretag,

– står under Finansinspektionens eller motsvarande utländsk myndighets tillsyn,

eller

– inte står under sådan finansiell tillsyn.

4.1 Uppgifter när ägandet innebär kontroll

En förvärvare har kontroll över målbolaget om förvärvaren direkt eller indirekt får

majoritet av rösterna eller andelarna. Vidare har en förvärvare kontroll över

målbolaget om förvärvaren är aktieägare, och

– har rätt att utse eller avsätta mer än hälften av ledamöterna i dess styrelse eller

motsvarande ledningsorgan, eller

– genom avtal med andra delägare i målbolaget förfogar över mer än hälften av

rösterna för samtliga aktier.

Affärsplan

Om företagets ägande innebär kontroll bifoga en affärsplan som innehåller

följande:

1. En strategisk utvecklingsplan med en beskrivning av

a) syfte och mål med förvärvet och hur dessa ska uppnås,

b) planerade förändringar av verksamheten i målbolaget, t.ex. produkter, kunder

samt eventuell omplacering av tillgångar,

c) planerad integration av målbolaget i förvärvande företags koncern, och

d) information om förvärvarens avsikt och förmåga att tillskjuta kapital till

målbolaget om det behövs.

FFFS

2014:29

5

2. En kapitaltäckningsberäkning för förvärvstidpunkten eller på senast fastställda

siffror före förvärvstidpunkten, om förvärvet innebär att målbolaget tillsammans

med förvärvaren kommer att ingå i en konsoliderad situation enligt artikel 18 i

förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappers-

företag.

3. En specificerad lista över stora exponeringar som förvärvaren har vid

förvärvstidpunkten, om förvärvaren är ett finansiellt företag.

4. Prognoser för de närmaste tre åren för målbolaget. Om förvärvet innebär att

målbolaget tillsammans med förvärvaren kommer att ingå i en konsoliderad

situation enligt artikel 18 i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för

kreditinstitut och värdepappersföretag ska prognoser även lämnas för gruppen.

Följande uppgifter ska lämnas i en prognos:

a) balans- och resultaträkning,

b) väsentliga nyckeltal, och

c) kapitaltäckningsberäkning.

5. En beskrivning av hur förvärvet kommer att påverka styrning och organisation i

målbolaget. Ange särskilt om förvärvet kommer att påverka:

a) sammansättning i styrelse och ledning,

b) organisationens operativa struktur (bifoga organisationsplan), och

c) utlagd verksamhet (outsourcing).

4.2 Uppgifter när ägandet innebär kontroll, men uppgår till 20 procent

eller mer

Om förvärvet inte innebär att kontroll uppnås över målbolaget men att innehavet

uppgår till 20 procent eller mer ska följande uppgifter om förvärvet bifogas:

1. uppgift om förvärvaren har för avsikt att inom överskådlig framtid öka eller

minska sitt innehav i målbolaget,

2. om förvärvaren avser att aktivt söka utöva inflytande över företaget (ange i så

fall omständigheterna kring detta),

3. en kapitaltäckningsberäkning för förvärvstidpunkten eller på senast fastställda

siffror före förvärvstidpunkten, om förvärvet innebär att målbolaget tillsammans

med förvärvaren kommer att ingå i en konsoliderad situation enligt artikel 18 i

förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappers-

företag, och

4.

en specificerad lista över stora exponeringar som förvärvaren har vid

förvärvstidpunkten, om förvärvaren är ett finansiellt företag.