FFFS 2021:17

Finansinspektionens författningssamling

Utgivare: Chefsjurist Eric Leijonram, Finansinspektionen, Sverige, www.fi.se

ISSN 1102-7460

1

Föreskrifter

om ändring i Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2011:1)

om ersättningssystem i kreditinstitut och värdepappersbolag;

beslutade den 22 juni 2021.

Finansinspektionen föreskriver¹ med stöd av 5 kap. 2 § 5 förordningen (2004:329)

om bank- och finansieringsrörelse och 6 kap. 1 § 9 förordningen (2007:572) om

värdepappersmarknaden, att rubriken till Finansinspektionens föreskrifter

(FFFS 2011:1) om ersättningssystem i kreditinstitut och värdepappersbolag samt

1 kap. 2, 4 och 4 a §§ i föreskrifterna ska ha följande lydelse.

Finansinspektionens föreskrifter om ersättningssystem i

kreditinstitut

1 kap.

2 §

2

Föreskrifterna gäller för

1. bankaktiebolag,

2. sparbanker,

3. medlemsbanker,

4. kreditmarknadsbolag, och

5. kreditmarknadsföreningar.

4 § I dessa föreskrifter ska termer och beteckningar ha följande betydelse.

1. Diskretionär pensionsförmån: En pensionsförmån som ett företag på individuell

basis beviljar en anställd som en del av hans eller hennes rörliga ersättning. Detta

omfattar inte ackumulerade förmåner som den anställde tjänat in enligt villkoren i

företagets pensionssystem.

2. Ersättning: Alla ersättningar och förmåner till en anställd, t.ex. kontant lön och

andra kontanta ersättningar, ersättningar i form av aktier eller aktierelaterade instru-

ment, pensionsavsättningar, avgångsvederlag och bilförmåner.

3. Ersättningspolicy: Grunder och principer för hur ersättning ska fastställas,

tillämpas och följas upp samt för hur företaget definierar anställda vars arbets-

uppgifter har väsentlig inverkan på företagets riskprofil.

4. Tillsynsförordningen: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr

575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och om ändring av

förordning (EU) nr 648/2012.

¹ Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2019/2034 av den 27 november 2019 om

tillsyn av värdepappersföretag och om ändring av direktiven 2002/87/EG, 2009/65/EG,

2011/61/EU, 2013/36/EU, 2014/59/EU och 2014/65/EU, i den ursprungliga lydelsen.

² Ändringen innebär bland annat att sjätte punkten tas bort.

FFFS 2021:17

Utkom från trycket

den 30 juni 2021

FFFS 2021:17

2

5. Kontrollfunktion: Företagets funktion eller funktioner för riskkontroll, regelefter-

levnad (compliance) och internrevision eller motsvarande.

6. Rörlig ersättning: Ersättning som inte på förhand är fastställd till belopp eller

storlek. Som rörlig ersättning räknas inte provisionsbaserad lön som är utan koppling

till sådana framtida riskåtaganden vilka kan komma att ändra företagets resultat- eller

balansräkning.

7. Verkställande ledning: Verkställande direktör, vice verkställande direktör och

andra personer i företagets ledningsgrupp eller liknande organ som är direkt

ansvariga inför styrelsen eller den verkställande direktören.

4 a § Med anställda vars arbetsuppgifter har en väsentlig inverkan på företagets

riskprofil avses i dessa föreskrifter följande:

1. Styrelseledamöter och anställda som ingår i den verkställande ledningen.

2. Anställda med ledningsansvar för företagets kontrollfunktioner eller väsentliga

affärsenheter.

3. En anställd som har rätt till en betydande ersättning för det närmast föregående

räkenskapsåret om

a) hans eller hennes ersättning är lika med eller högre än 500 000 euro och lika med

eller högre än den genomsnittliga ersättningen som ges till de som avses i 1, och

b) han eller hon arbetar inom en väsentlig affärsenhet och tjänsten är sådan att den

har en betydande inverkan på den berörda affärsenhetens riskprofil.

4. Andra anställda som företaget har identifierat enligt 2 kap. 3 § eller enligt den

delegerade förordning som Europeiska kommissionen antagit med stöd av artikel

94.2 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU av den 26 juni 2013 om

behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut, om

ändring av direktiv 2002/87/EG och om upphävande av direktiv 2006/48/EG och

2006/49/EG.

_______________

Dessa föreskrifter träder i kraft den 7 juli 2021.

ERIK THEDÉEN

Kristina Wollter