FFFS 2021:33

Finansinspektionens författningssamling

Utgivare: Chefsjurist Eric Leijonram, Finansinspektionen, Sverige, www.fi.se

ISSN 1102-7460

1

Föreskrifter

om ändring i Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2013:9)

om värdepappersfonder;

beslutade den 16 november 2021.

Finansinspektionen föreskriver med stöd av 18 §37 och 38 förordningen (2013:588)

om värdepappersfonder samt 15 § förordningen (2001:100) om den officiella stati-

stiken i fråga om Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2013:9) om värdepappers-

fonder

dels att nuvarande 33 kap. 14 § ska betecknas 33 kap. 15 §,

dels att rubriken närmast före rubriken till 33 kap. ska lyda ”Information och

rapportering”,

dels att 1 kap. 2, 3, 5, 6, 8 §§ och den nya 33 kap. 15 § ska ha följande lydelse,

dels att rubriken närmast före nuvarande 33 kap. 14 § ska sättas närmast före den

nya 33 kap. 15 §,

dels att det ska införas en ny paragraf, 33 kap. 14 §, och närmast före 33 kap. 14 §

en ny rubrik av följande lydelse.

1 kap.

2 § För ett förvaltningsbolag som har fått tillstånd att förvalta en värdepappersfond

enligt 1 kap. 6 b § lagen (2004:46) om värdepappersfonder, gäller följande

bestämmelser i tillämpliga delar i den verksamhet som rör fonden, om verksamheten

drivs från en filial i Sverige enligt 1 kap. 6 § första stycket 1 lagen om

värdepappersfonder:

– 1 kap. Föreskrifternas innehåll och tillämpningsområde, 9 §,

– 3 kap. Anmälningspliktiga förfaranden och underrättelser, 2–5 §§,

– 4 kap. Språklig utformning av handlingar vid ansökan om tillstånd till gräns-

överskridande fusion,

– 7 kap. Organisatoriska krav, 1 § första stycket 4, 7 och 9 samt andra stycket,

– 14 kap. Uppdragsavtal (outsourcing), 2 § andra stycket 5,

– 16 kap. Uppföranderegler,

– 17 kap. Bekräftelse av order om teckning och inlösen av fondandelar,

– 18 kap. Bästa möjliga resultat vid utförande av portföljtransaktioner,

– 19 kap. Bästa möjliga resultat vid placering av order,

– 20 kap. Hantering av portföljtransaktioner och order,

FFFS 2021:33

Utkom från trycket

den 22 november 2021

FFFS 2021:33

2

– 21 kap. Incitament,

– 23 kap. Fondbestämmelsernas innehåll,

– 24 kap. Tillåtna tillgångar,

– 25 kap. Handel med derivatinstrument samt användning av andra tekniker och

instrument, 1–22 §§,

– 26 kap. Matar- och mottagarfonder, 2–5 §§,

– 27 kap. Information till fondandelsägare vid fusioner,

– 28 kap. Metod för tillhandahållande av viss fondinformation,

– 29 kap. Informationsbroschyr,

– 30 kap. Tillhandahållande av faktablad och informationsbroschyr, 1 och 2 §§,

– 31 kap. Årsberättelse och halvårsredogörelse för värdepappersfonder, samt

– 33 kap. Informations- och rapporteringskrav, 7–12, 14 och 15 §§.

För annan verksamhet än den som avses i första stycket och som drivs på det sätt

som anges i 1 kap. 6 § första stycket 1 lagen om värdepappersfonder, ska följande

bestämmelser gälla i tillämpliga delar:

– 1 kap. Föreskrifternas innehåll och tillämpningsområde, 9 §,

– 7 kap. Organisatoriska krav, 1 § första stycket 4, 7 och 9 samt andra stycket,

– 14 kap. Uppdragsavtal (outsourcing), 2 § andra stycket 5,

– 16 kap. Uppföranderegler,

– 17 kap. Bekräftelse av order om teckning och inlösen av fondandelar,

– 18 kap. Bästa möjliga resultat vid utförande av portföljtransaktioner,

– 19 kap. Bästa möjliga resultat vid placering av order,

– 20 kap. Hantering av portföljtransaktioner och order, samt

– 21 kap. Incitament.

3 § För ett förvaltningsbolag som har fått tillstånd att förvalta en värdepappersfond

enligt 1 kap. 6 b § lagen (2004:46) om värdepappersfonder, gäller följande

bestämmelser i tillämpliga delar i den verksamhet som rör fonden, om verksamheten

drivs från förvaltningsbolagets hemland enligt 1 kap. 6 § första stycket 2 lagen om

värdepappersfonder:

– 1 kap. Föreskrifternas innehåll och tillämpningsområde, 9 §,

– 3 kap. Anmälningspliktiga förfaranden och underrättelser, 2–5 §§,

FFFS 2021:33

3

– 4 kap. Språklig utformning av handlingar vid ansökan om tillstånd till gräns-

överskridande fusion,

– 23 kap. Fondbestämmelsernas innehåll,

– 24 kap. Tillåtna tillgångar,

– 25 kap. Handel med derivatinstrument samt användning av andra tekniker och

instrument, 1–22 §§,

– 26 kap. Matar- och mottagarfonder, 2–5 §§,

– 27 kap. Information till fondandelsägare vid fusioner,

– 28 kap. Metod för tillhandahållande av viss fondinformation,

– 29 kap. Informationsbroschyr,

– 30 kap. Tillhandahållande av faktablad och informationsbroschyr, 1 och 2 §§,

– 31 kap. Årsberättelse och halvårsredogörelse, samt

– 33 kap. Informations- och rapporteringskrav, 7–12, 14 och 15 §§.

5 § För sådan verksamhet som ett fondbolag driver enligt 2 kap. 12 § andra stycket

lagen (2004:46) om värdepappersfonder, gäller samtliga bestämmelser i dessa

föreskrifter i tillämpliga delar, utom följande:

– 3 kap. Anmälningspliktiga förfaranden och underrättelser, 2–5 §§,

– 4 kap. Språklig utformning av handlingar vid ansökan om tillstånd till gräns-

överskridande fusion,

– 7 kap. Organisatoriska krav, 1 § första stycket 4, 7 och 9 samt andra stycket,

– 14 kap. Uppdragsavtal (outsourcing), 2 § andra stycket 5,

– 16 kap. Uppföranderegler,

– 17 kap. Bekräftelse av order om teckning och inlösen av fondandelar,

– 18 kap. Bästa möjliga resultat vid utförande av portföljtransaktioner,

– 19 kap. Bästa möjliga resultat vid placering av order,

– 20 kap. Hantering av portföljtransaktioner och order,

– 21 kap. Incitament,

– 23 kap. Fondbestämmelsernas innehåll,

– 24 kap. Tillåtna tillgångar,

– 25 kap. Handel med derivatinstrument samt användning av andra tekniker och

instrument, 1–22 §§,

FFFS 2021:33

4

– 26 kap. Matar- och mottagarfonder, 2–5 §§,

– 27 kap. Information till fondandelsägare vid fusioner,

– 28 kap. Metod för tillhandahållande av viss fondinformation,

– 29 kap. Informationsbroschyr,

– 30 kap. Tillhandahållande av faktablad och informationsbroschyr, 1 och 2 §§,

– 31 kap. Årsberättelse och halvårsredogörelse, samt

– 33 kap. Informations- och rapporteringskrav, 7–12, 14 och 15 §§.

För annan verksamhet än den som avses i första stycket och som drivs från en filial

enligt 2 kap. 12 § första stycket lagen om värdepappersfonder, gäller samtliga

bestämmelser i dessa föreskrifter i tillämpliga delar, utom följande:

– 7 kap. Organisatoriska krav, 1 § första stycket 4, 7 och 9 samt andra stycket,

– 14 kap. Uppdragsavtal (outsourcing), 2 § andra stycket 5,

– 16 kap. Uppföranderegler,

– 17 kap. Bekräftelse av order om teckning och inlösen av fondandelar,

– 18 kap. Bästa möjliga resultat vid utförande av portföljtransaktioner,

– 19 kap. Bästa möjliga resultat vid placering av order,

– 20 kap. Hantering av portföljtransaktioner och order, samt

– 21 kap. Incitament.

6 § För sådan verksamhet som ett fondbolag driver enligt 2 kap. 15 § andra stycket

lagen (2004:46) om värdepappersfonder, gäller samtliga bestämmelser i dessa

föreskrifter i tillämpliga delar, utom följande:

– 3 kap. Anmälningspliktiga förfaranden och underrättelser, 2–5 §§,

– 4 kap. Språklig utformning av handlingar vid ansökan om tillstånd till

gränsöverskridande fusion,

– 23 kap. Fondbestämmelsernas innehåll,

– 24 kap. Tillåtna tillgångar,

– 25 kap. Handel med derivatinstrument samt användning av andra tekniker och

instrument, 1–22 §§,

– 26 kap. Matar- och mottagarfonder, 2–5 §§,

– 27 kap. Information till fondandelsägare vid fusioner,

– 28 kap. Metod för tillhandahållande av viss fondinformation,

FFFS 2021:33

5

– 29 kap. Informationsbroschyr,

– 30 kap. Tillhandahållande av faktablad och informationsbroschyr, 1 och 2 §§,

– 31 kap. Årsberättelse och halvårsredogörelse, samt

– 33 kap. Informations- och rapporteringskrav, 7–12, 14 och 15 §§.

8 § I dessa föreskrifter finns bestämmelser om

– tillstånd för verksamhet (första avdelningen),

– sund verksamhet med mera (andra avdelningen),

– värdepappersfonder (tredje avdelningen),

– information om värdepappersfonder (fjärde avdelningen), samt

– information och rapportering (femte avdelningen).

33 kap.

Årlig resultatrapportering för värdepappersfonder

14 § Ett fondbolag ska årligen lämna en resultatrapport till Statistiska centralbyrån

(SCB) för respektive värdepappersfond som var aktiv den 31 december närmast

föregående kalenderår.

Resultatrapporten ska gälla förhållandena för närmast föregående kalenderår och

innehålla uppgifter om

1. värdeförändringar i fonden uppdelade på olika typer av instrument,

2. ränteintäkter,

3. erhållna och lämnade utdelningar,

4. valutakursvinster och valutakursförluster,

5. övriga intäkter,

6. förvaltningskostnader, räntekostnader, finansiella kostnader, transaktions-

kostnader, övriga finansiella kostnader och övriga kostnader,

7. skatt, samt

8. årets resultat enligt resultaträkningen.

Resultatrapporten ska lämnas på det sätt som närmare anges av SCB och ska ha

kommit in till SCB senast den 31 maj.

15 § Om det finns särskilda skäl kan Finansinspektionen besluta om undantag från

bestämmelserna i 6–11 och 14 §§.

_______________

FFFS 2021:33

6

Dessa föreskrifter träder i kraft den 1 januari 2022.

ERIK THEDÉEN

Angelica Thornquist Lavicka